Finansinių išteklių trūkumas iš įmonės ar fizinio asmens brangiems objektams įsigyti yra pagrindinė priežastis kreiptis į banką ir gauti paskolą.

Tačiau didelės paskolų palūkanos, sudėtinga registracijos procedūra ir papildomi komisiniai sustabdo daugelį skolininkų. Egzistuoja Alternatyvus variantas– automobilio, nekilnojamojo turto, įrangos lizingas. Ar tai geriau nei skolintis? Kokiomis sąlygomis jis išduodamas? O į kokias lizingo klaidas reikia atsižvelgti?

Lizingas – apibrėžimas, schema, pavyzdžiai

Lizingo sąvoka yra dviejų apibrėžimų sankirtoje: paskola ir lizingas, iš tikrųjų tai yra kažkas tarpinio, apibendrinantis abiejų programų ypatybes, tačiau turintis didelių skirtumų. Sandorio objektas gali būti pastatai, brangi įranga, transportas, įmonės. Lizingu gali naudotis fiziniai asmenys ir verslininkai, tačiau nebus galima išduoti nuosavybės teisių į žemės sklypą ir gamtos išteklius, pavyzdžiui, vandens telkinius ir miškus.

Pabandykime išardyti manekenų schemą. Iš esmės lizingas yra nuoma. Įsivaizduokite situaciją: norite nusipirkti automobilį, bet neturite finansinių galimybių. Ką daryti?

• Kreipsitės į lizingo bendrovę, kuri įvertina bendradarbiavimo sąlygas, nustato, kaip apsimoka dirbti su Jumis;
• Kitas sandorio veidas – automobilio savininkas, nusprendęs jį parduoti. Jis nenori laukti ir teikti skelbimų, jis kreipiasi į biurą, kuris užsiima skubiu išpirkimu. Automobilio kaina jam bus mažesnė už rinkos kainą – tai mokestis už skubą;
• Lizingo bendrovė įsitikinusi, kad automobilis yra skystas, kaina jam tinka, o naudojimo laikas neviršija 5 metų. Vykdomas išpirkimo sandoris;
• Dabar įmonė turi automobilį, kurį galite įsigyti lizingu pasirašę sutartį;
• Transporto priemonę naudojimui gaunate be pradinio įnašo, bet nesate jos savininkas – visos teisės priklauso įmonei. Tuo pačiu galite lengvai naudotis įranga savo nuožiūra, tačiau nepamirškite, kad už remontą mokate patys;
• Kas mėnesį mokate lizingo įmokas, pavyzdžiui, jei automobilis trejus metus kas mėnesį kainuoja 500 000 rublių, turėsite sumokėti apie 20 tūkstančių rublių;
• Pasibaigus sutarčiai automobilį galima grąžinti arba išpirkti už likutinę vertę. Šiame pavyzdyje tai yra 1000 rublių, tačiau jis gali būti didesnis, priklausomai nuo konkrečios įmonės.

Nusipirkęs automobilį ir nutraukęs sutartį, tampi teisėtų savininkų ir iš naujo užregistruokite TCP sau. Panaši tvarka ir perkant nekilnojamąjį turtą, komercinį turtą juridiniams asmenims.

Kuo lizingas skiriasi nuo nuomos?

Pagrindinis jo skirtumas yra tas, kad jūs turite teisę pirkti objektą už likutinę, iš anksto sutartą vertę. Tačiau tai teisinga ne pareiga, galite atsisakyti sudaryti sandorį. JAV tokia praktika labai populiari: žmonės naudojasi automobiliais, juos lizingu, o po tam tikro laikotarpio (tarkime, metų) juos keičia.

Kuo lizingas skiriasi nuo paskolos?

Praktiškai nieko, kadangi išpirkimo vertė linkusi į nulį, teks ieškoti nekilnojamojo turto, kurį norite įsigyti savarankiškai, taip pat derėtis su pardavėju.

Lizingas yra prieinamas individualiems verslininkams ir fiziniams asmenims, taip pat bet kurioms įmonėms. Tačiau rinkdamiesi patraukliausią variantą turėkite omenyje sandorio naudą, priskaičiuotas palūkanas ir ar jie sutiks su jumis sudaryti sutartį. Jei kyla abejonių dėl jūsų gebėjimo mokėti, yra visų priežasčių atsisakyti.

Lizingo rūšys

Atsižvelgiant į sudarytos sutarties sąlygas, operacija skirstoma į keletą tipų:

• Grąžinimo nuoma– Tai neįprastas sandorio tipas, naudingas finansinių sunkumų patiriančioms įmonėms.

Pavyzdys:įmonė, turinti savo žinioje mašinas, eina į lizingo biurą, kur jai suteikiama didelė pinigų suma už įrangos „pardavimą“. Tada ji sudaro lizingo sutartį, naudojasi staklėmis ir kas mėnesį sumoka lėšas pagal sutartį. Tiesa, toks sandoris kelia didelį susidomėjimą. mokesčių paslaugos ir kartais gali būti klasifikuojami kaip apgaulingi.

• Veikiantis- sutarties terminas yra žymiai trumpesnis nei naudojimosi objektu terminas. Tokiu atveju visa rizika dėl praradimo, sugadinimo, remonto poreikio krenta ant lizingo bendrovės pečių, o turto gavėjas neprisiima jokios atsakomybės. Palūkanos čia didesnės, išpirkimo suma daug didesnė.
• Finansinis- jei ankstesnis variantas turi panašumų su standartine lizingu, čia vyrauja paskolos ypatybės.

Lizingo bendrovės: bendradarbiavimo sąlygų apžvalga

Lizingo sandorio vykdymą būtina pradėti pasirenkant įmonę, kuri siūlo Geresnės sąlygos dirba, yra patikimas, turi gerą reputaciją Verslo vieta. Tarp populiariausių biurų yra:

• UralSib– galite išsinuomoti lengvuosius automobilius, sunkvežimius, komercines transporto priemones, autobusus, priekabas, specialią techniką ir įrangą. Būtina sąlyga yra avansas - nuo 10%, laikotarpis iki 5 metų, atliekamas finansinės atskaitomybės auditas;
• VTB 24- bus galima įsigyti įrangą, nekilnojamąjį turtą, vagonus, valtis ir lėktuvus. Didžiausia turto vertė 500 mln. rublių, terminas - iki 5 metų;
• RESO– Sandoriai vykdomi su automobiliais ir specialia technika, išankstinio mokėjimo nereikia, o pirkinio suma gali siekti 6 mln. rublių, terminas ribojamas iki 4 metų;
• Alfa- Galimas bendradarbiavimas valstybės parama ir subsidijavimas. Vykdoma transporto priemonių, įrangos, nekilnojamojo turto, specialiosios technikos, laivų, orlaivių ir traukinių lizingas. Avansas 5%, tarifai nuo 14,7%.

Rinkoje yra ir kitų didelių biurų, regionuose veikia privačios firmos, siūlančios ribotą paslaugų spektrą ir nedideliais kiekiais. Daugelis automobilių pardavėjų turi atskirą skyrių, skirtą šiai paslaugai, todėl pirkėjams lengviau susitarti.

Lizingo pliusai ir minusai

Neįmanoma pervertinti visų lizingo žavesių, nes žinant šių programų ypatybes, nauda akivaizdi:

• Juridiniams asmenims tai geras būdas sumažinti mokesčio tarifą, nes brangus turtas jiems nepriklausys. Fiziniams asmenims – ir visai nemokėti mokesčių, nes nesate savininkas;
• Objektą bus galima apdrausti priimtinomis sąlygomis;
• Jei norite grąžinti visą sumą anksčiau nei numatyta, tai galima padaryti be nereikalingų nuostolių ir permokų;
• Rinkoje veikiančių lizingo kompanijų skaičius didžiulis, ir šiame sąraše visai įmanoma rasti vertų ir palankių sąlygų;
• Finansinio mokumo tikrinimo nereikia – tačiau padidinamos palūkanos, padidinamas avanso dydis;
• Užstato palikti nereikia – turtu naudojatės laisvai;
• Išpirkti objektą nebūtina, galima ir sandorį nutraukti. Tai geras būdas automobilių entuziastams išbandyti kelis automobilius. Pasirašai sutartį, naudojiesi transporto priemone, o kai pasidaro nuobodu – pakeičiate.

Tačiau vertinant lizingo sandorių pliusus ir minusus, nereikėtų pamiršti, kad jie turi ir didelių trūkumų:

• Didelė permoka – net lyginant su paskola, įmokų suma dažniausiai būna per didelė;
• Iki visiško skolos grąžinimo ir likutinės vertės sumokėjimo nesate turto savininkas;
• Sustabdžius mokėjimus, nutraukus sutartį, atsiskirsite su sumokėtais pinigais ir daiktu, kurį naudojote. Nesvarbu, ar sumokėjote 20% jo kainos, ar 90%;
• Minimalus sandorio sudarymo terminas yra vieneri metai.

Sunku įvertinti, kas labiau apsimoka: paskola, nuoma ar lizingas. Viskas priklauso nuo konkretaus sandorio sąlygų ir organizacijos, su kuria bendradarbiaujate. Dažnai šis turto įsigijimo būdas yra vienintelis prieinamas variantas: kai bankai žlunga, o finansinė padėtis darosi vis apgailėtina.

Lizingas yra plati sąvoka, nors Rusijos realybėse tokie sandoriai nėra pakankamai paklausūs, jie turi savų privalumų. Įvertinus sutarties sudarymo parametrus, palyginus visus Jums aktualius pasiūlymus, galima suprasti, ar verta bendradarbiauti su įmone, kuri išperkamosios nuomos teise teikia nekilnojamąjį turtą, automobilius, įrangą ar techniką. , arba racionaliau ieškoti alternatyvių variantų.

Sveiki! Šiame straipsnyje kalbėsime apie tai, kas yra lizingas ir kaip juo naudotis. Esant sudėtingai ekonominei situacijai, kai bankai reikalauja didelių paskolų palūkanų, o nuoma kaip sandorio rūšis netinkama dėl daugelio priežasčių, įmonės ar individualūs verslininkai vis dažniau kreipiasi į lizingo bendroves. Tikslas – palankiomis sąlygomis įsigyti įrangą, transportą, nekilnojamąjį turtą. Kas yra lizingas fiziniams ir juridiniams asmenims? Kokios yra lizingo rūšys? Kokia tokio sandorio nauda? Apie visa tai sužinosite šiame straipsnyje!

Palankūs pasiūlymai automobilių lizingui dabar at Europlanas su vyriausybės parama!

Kas yra lizingas paprastais žodžiais

Lizingas Tai ta pati nuoma. (Išversta iš anglų kalbos "nuoma" - "nuoma"). Tačiau yra keletas reikšmingų skirtumų.

Pažvelkime į schemą su pavyzdžiu:

Įmonė ar verslininkas neturi pakankamai lėšų įrangai įsigyti. Galite pasiimti paskolą su didelėmis palūkanomis arba galite paprašyti lizingo bendrovės, kad nupirktų reikiamą įrangą. Ji savo ruožtu apsvarsto pasiūlymą, pati įvertina pelną. Patvirtinus, nuomotojas įsigytą turtą išnuomoja įmonei pagal specialią sutartį.

Pagal šios sutarties sąlygas lizingo gavėjas kas mėnesį įmonei moka tam tikrą sumą (lizingo įmokas), kaip ir už nuomą. Praėjus tam tikram laikotarpiui, sumokėję likutinę vertę galėsite įsigyti įrangą, nekilnojamąjį turtą ar automobilį.

Kaip matyti iš pavyzdžio, lizingo procese dalyvauja trys šalys:

• Turto gavėjas- asmuo (fizinis ar juridinis), kuriam tam tikram laikui išnuomojamas lizingo objektas su galimybe jį visiškai išpirkti;
• Lizingo kompanija– įrangą įsigyjanti šalis: nekilnojamasis turtas, transporto priemonės, įrenginiai arba visa įmonė.
• Pardavėjas– šalis, parduodanti aukščiau nurodytą vertingą turtą.

Kartais užtenka dviejų šalių, jei turto savininkas veikia kaip nuomotojas. Daugeliu atvejų jums prireiks kitos šalies – draudimo bendrovės.

Įmonės lizingo tikslas- plėsti gamybą, modernizuoti technologijas, o tai lems pelno didėjimą.

Kita vertus, nuomotojui naudingas skirtumas tarp turto rinkos kainos ir jo vertės po lizingo operacijos. Įrangos, nekilnojamojo turto, transporto priemonių pardavėjas gauna galimybę greitai parduoti brangią įrangą, nekilnojamąjį turtą, transporto priemones ir pan.

Remiantis Rusijos Federacijos įstatymais, išnuomoti (transliuoti) turtą galima:

• Automobilių transportas;
• Nekilnojamasis turtas;
• Įranga;
• Įmonės.

Kai kurie objektai yra draudžiami, kuriems pagal įstatymus jie taikomi specialios sąlygos naudoti, pavyzdžiui, karinius daiktus. Tokio turto išnuomoti neįmanoma:

• Be individualaus ar serijinio numerio (pvz., kai transporto priemonė neturi VIN);
• Išimtas iš apyvartos;
• gamtos ištekliai ir žemė.

Lizingo bendrovės nustato savo limitus. Jos priklauso nuo nuomotojo politikos ir nuo pačių daiktų. Taip pat yra visiems bendri parametrai objektams, kurie nėra teikiami lizingu:

• Turėti mažą likvidumą;
• Nepatikimas gamintojas;
• Naudotas daiktas ilgiau nei 5-7 metus.

Pagrindinė taisyklė – visi lizingo daiktai yra perkami tam, kad juos būtų galima panaudoti bet kokio komercinio verslo procese.

Lizingo rūšys

Pagal sutarčių sąlygas ir ekonominę esmę išskiriami trys pagrindiniai lizingo tipai:

• grąžinamas;
• Veikia;
• Finansinis.

Taip pat yra nekilnojamojo turto, įrangos, transporto priemonių ir kitų nuoma.

Pagal rizikos laipsnį lizingo sandoriai skirstomi į tris tipus:

1. Garantuotas– rizika paskirstoma kelioms šalims – sandorio garantams;
2. neužtikrintas- nuomininkas nesuteikia jokių garantijų dėl savo įsipareigojimų įvykdymo;
3. Dalinai apsaugotas- turėti draudimo sutartį.

Pagrindinių lizingo rūšių aprašymas

Grąžinimo nuoma

Tai ypatingas sandoris. Šiuo atveju nuomininkas ir turto pardavėjas yra vienas asmuo. Įmonė sudaro sutartį su lizingo bendrove dėl jos turto perdavimo nuosavybėn už tam tikrą sumą ir nedelsdama veikia kaip lizingo gavėjas. Tuo pačiu metu gamybos procesas nesustoja – įranga neatsiimama. Įmonė gavo didelę sumą, kurią iš karto galima panaudoti pelno didinimui ar kitoms reikmėms. Tuo pačiu jis kas mėnesį moka mažas įmokas. Toks sandoris atrodo kaip paskola su turtu, tačiau banke palūkanų nėra.

Atgalinė nuoma naudinga įmonėms, kurioms to reikia papildomų lėšų plėtrai. Juk yra galimybė gauti pinigų iš lizingo bendrovės ir tuo pačiu nebus prarasta įranga, o gamybos procesas vyks toliau.

Tačiau yra reikšmingas minusas. Prijungtas prie atgalinės nuomos sandorių Ypatingas dėmesys mokesčių paslaugos. Tokius susitarimus jie gali laikyti vienu iš būdų išvengti mokesčių. Bet jei sandoris vykdomas laikantis visų finansinių ir teisinių taisyklių, o sutartis yra pagrįsta ekonominis pagrįstumas, tada fiskalinės institucijos neturės pagrindo skirti baudą.

Mokesčių paslauga lygina lizingo ir galimos paskolos sąlygas. Jei paaiškėja, kad paskola verslininkui yra pelningesnė, Federalinė mokesčių tarnyba įtaria mokesčių slėpimą.

Štai sandorių sąlygos, kurios patraukia fiskalinių institucijų dėmesį:

• Atgalinės nuomos sutartį pasirašo dvi viena kitai priklausančios šalys. Pagal įstatymus tai įmanoma, tačiau praktiškai Federalinė mokesčių tarnyba PVM negrąžina būtent dėl ​​šios priežasties;
• Sandorio šalys atsiskaitydamos naudojo vekselius, čekius ir kitus negrynųjų pinigų būdus;
• Viena iš susitarimo šalių anksčiau buvo vertinama dėl nesąžiningo mokesčių mokėjimo.

Veiklos lizingas

Tai sandoris, kurio metu naudojimosi turtu terminas yra daug ilgesnis nei surašytas sutarties terminas. Įkainis didesnis nei finansinio lizingo atveju. Tiesą sakant, galima vesti paralelę su įprasta nuoma.

Lizingo bendrovė prisiima visą atsakomybę už sutarties dalyką. Kitaip tariant, remontas priežiūra ir draudimas. Išnuomoto turto gavėjas neprisiima jokios atsakomybės. Visą riziką, susijusią su išnuomoto turto mirtimi ar praradimu, prisiima įmonė.

Lizingo objekto gavėjas gali nutraukti sutartį su įmone, jei buvo pateiktas netinkamas naudoti daiktas.

Pasibaigus veiklos nuomos sutarčiai, nuomininkas gali:

• Pakeiskite objektą į kitą;
• Palikti turtą nuomotojui;
• sudaryti kitą sutartį;
• Pirkite turtą ir tapkite jo savininku.

Veiklos lizingas teigiamai veikia gamybos proceso dinamiką. Juk įranga atnaujinama.

Finansinio lizingo samprata

finansinis lizingas – būdas pritraukti Pinigai tam tikriems tikslams. Išnuomoto turto naudojimo sąlygos yra lygios sutarties sąlygoms. Iki sutarties pabaigos datos turto vertė yra artima nuliui. Dažniau nuomininkas pageidauja gauti tokį turtą į turtą, ypač iki nuomos sutarties pabaigos tai praktiškai nieko nekainuoja.

Pagrindinės finansinio lizingo ypatybės ir sąlygos:

• Nuomotojas perka turtą specialiai jį išnuomodamas, o ne savo reikmėms;
• Pirkėjas pasirenka turtą ir pardavėją;
• Pardavėjas žino apie lizingo sutarties egzistavimą, tačiau sutarties dalykas yra perduotas pirkėjui ir jis jį pradeda eksploatuoti;
• Visas pretenzijas dėl įrangos, technikos, transporto kokybės nuomininkas siunčia pardavėjui, aplenkdamas nuomotoją;
• Sugadinus lizingo dalyką, ji pereina pirkėjui pasirašius priėmimo ir paleidimo aktą.

Lizingo sandorio sudarymo etapai

Nepaisant to, kad lizingo objekto gavimo procesas laikomas paprastu sandoriu, turite atidžiai apsvarstyti visus jo įgyvendinimo etapus.
Pagrindiniai žingsniai link sėkmingas sandoris lizingu:

1. Lizingo bendrovės pasirinkimas . Geriau teikti pirmenybę didelėms organizacijoms, kurios yra žinomų finansų įstaigų dukterinės įmonės. Patariame naudoti Europlanasįjungta palankiomis sąlygomis lizingas.

2. Išstudijuoti visas siūlomas sutarties sąlygas . Prieš pasirašant sutartį būtina išsiaiškinti: pradinės ir mėnesinės įmokos dydį, mokėjimo grafiką, sąlygas, kuriomis sandoris nutraukiamas, taip pat perduodamo turto ypatybes.

3. Sutarties sudarymas . Prieš tai lizingo bendrovė gali reikalauti iš kliento šių dokumentų:

• pareiškimas apie ketinimą išsinuomoti tam tikrą objektą;
• banko išrašas apie įmonės apyvartą paskutinį kartą;
• paskutinių 4 mėnesių finansinės ataskaitos;
• įmonės vadovo dokumentų kopijos;
• susitarimas su tiekėju;
• lizingo objekto draudimą patvirtinantys dokumentai.

Nuomotojas gali reikalauti ir kitų dokumentų bei popierių – tai priklauso nuo sandorio rūšies ir pačios įmonės.

4. Tada ateina pirmoji įmoka . Po šios operacijos įmonė gauna naudojimosi sutarties objektą.

– vienas pelningiausių būdų, leidžiantis įmonei be didelių sąnaudų didinti gamybą, statyti naujus cechus, atnaujinti technologijas perkant technines naujoves.

Galite įsigyti viską, ko reikia operatyviniam biuro darbui, kompiuterinę įrangą. AT Žemdirbystė pirkti naujas mašinas derliui nuimti, rinkti pieną, mėsai pjauti. AT restoranų verslasįsigyti reikalingą įrangą prekybai. Toks lizingas taip pat naudingas medienos apdirbimo, dujų ir naftos perdirbimo pramonei.

Pagrindiniai įrangos lizingo naudojimo privalumai :

• Leidžia įmonei ar individualiam verslininkui vystytis, net jei jie turi dalį pinigų naujai įrangai įsigyti;
• Mokėjimai paskirstomi tolygiai mėnesiams pagal asmeninį grafiką, nereikia mokėti visų išlaidų iš karto;
• Lizingo objektai iš karto gaunami naudoti, o pasirašę sutartį gali dalyvauti gamybos procese;
• Mėnesinės įmokos padengiamos iš pelno, kuris bus gaunamas naudojant naują įrangą, dirbtuves;
• Mokėjimai yra susiję su savikaina, dėl to sumažėja pajamų mokesčio bazė;
• Sutaupoma sumažinus nekilnojamojo turto mokesčio įmokas. Taip yra dėl pagreitinto nusidėvėjimo. Pasibaigus sutarties terminui, paaiškėja, kad lizingo objektas beveik nieko nekainuoja.

Automobilio lizingas

Automobilį lizingu gali įsigyti tiek juridinis, tiek fizinis asmuo. Tai palyginus naujos rūšies sandorių Rusijos gyventojams, bet už pastaraisiais metais sparčiai progresuoja jo platinimas.

Išsamiau panagrinėkime klausimą, kas yra lizingas fiziniams asmenims. Tiesą sakant, bet kuris Rusijos Federacijos pilietis gali nusipirkti automobilį tarsi išsinuomoti. Vienas skirtumas yra tas, kad pasibaigus sutarčiai galite tapti transporto priemonės savininku.

Vairuotojas įgyja galimybę naudotis transporto priemonėmis po sandorio atlikimo ir pirmosios įmokos sumokėjimo. Tokias procedūras gali sudaryti ne tik specialios lizingo bendrovės, bet ir bankai bei automobilių prekybos centrai.

Kokia yra automobilio lizingo tvarka?

1. Klientas pateikia asmens tapatybės kortelę ir vairuotoją, užpildo reikiamus dokumentus;
2. Sutartis sudaroma tarp šalių: būsimo automobilio savininko ir nuomotojo. Dokumentas suteikia teisę naudotis transportu su vėlesniu jo išpirkimu. Taip pat pirkimo-pardavimo sutartis sudaroma tarp pardavėjo (transporto tiekėjo) ir nuomotojo įsipareigojimus prisiėmusios įmonės (banko);
3. Nuomojamo automobilio gavėjas sumoka pirmąją 20-30% įmoką nuo visos sutarties kainos;
4. Lizingo objektas (automobilis) turi būti apdraustas dviem paketais: OSAGO ir KASKO;
5. Lizingo bendrovė prisiima automobilio registravimo kelių policijoje ir techninės priežiūros išlaidas ir rūpesčius;
6. Po visų aukščiau nurodytų punktų transportas pereina nuomininkui naudotis, bet ne valdyti. Savininkas yra lizingo bendrovė, kuri gali būti automobilių pardavėjas, bankas ir kita finansų įstaiga;
7. Automobilio naudotojas kas mėnesį moka sumas, o pasibaigus sutarčiai transporto priemonę galima perimti. Taip pat galite keistis į naują automobilį.

Automobilių lizingo privalumai

1. Galite įsigyti ne tik lengvąjį automobilį, bet ir sunkvežimius, specialią įrangą;
2. Nesvarbu, ar naudotas automobilis, ar nauji automobiliai buvo įsigyti lizingu iš atstovybės ar iš privataus asmens;
3. Minimalus dokumentų paketas lizingo sandoriui;
4. Klientui keliamų reikalavimų lygis yra žemesnis nei kreipiantis dėl paskolos;
5. Nuomos terminas iki 5 metų, po šio laikotarpio klientas gali tapti savininku, už tai reikia sumokėti likusią sumą;
6. Galite grąžinti lizingo objektą – automobilį anksčiau laiko;
7. Automobiliu galėsite naudotis iškart po operacijos.

Automobilių lizingo trūkumai

1. Palūkanos už automobilių lizingo sutartis didesnės nei už paskolą, ypač už vidutinės kainos kategorijos transporto priemones;
2. Pažeidus lizingo mokėjimo grafiką, automobilis išimamas;
3. Automobilis nėra nuosavybė ir jo negalima išnuomoti, naudoti kaip užstatą be oficialaus savininko – lizingo bendrovės sutikimo;
4. Periodinei apžiūrai automobilį reikia pateikti lizingo bendrovei.

Prieš nuspręsdami dėl automobilio įsigijimo būdo, turite atidžiai išstudijuoti visus veiksnius, pasverti visus privalumus ir trūkumus, išsiaiškinti visus pelningus bankų pasiūlymus.

Nekilnojamojo turto išperkamoji nuoma yra nuomos ir hipotekos derinys. Proceso esmė tokia pati kaip ir kitų lizingo rūšių. Įmonė perka kliento pasirinktą turtą. Tada lizingo organizacija išnuomoja jam šį gyvenamąjį plotą. Klientas privalo mokėti mėnesines sumas už naudojimąsi lizingu.

Nekilnojamojo turto nuoma fiziniams asmenims

Visiems gyventojams nuomojamas butas dar nėra plačiai paplitęs. Galbūt esmė ta, kad žmonės nori nekilnojamąjį turtą pamatyti iš karto, o ne po 15-20 metų. Psichologiškai daug ramiau, kai butas iš karto tampa nuosavybe, kaip, pavyzdžiui, su hipoteka.

Įregistruodamas nekilnojamąjį turtą kreditu, pirkėjas įgyja galimybę naudotis ir turėti kvadratinius metrus, disponavimo teisė ateis po paskutinio mokėjimo. Su lizingu žmogus turi tik vieną teisę - naudotis gyvenamąja patalpa.Visos kitos teisės įsigalios pasibaigus sutarčiai ir sumokėjus likutinę vertę.

Namo ar buto pirkimas išperkamosios nuomos būdu turi ir kitų trūkumų. in:

• Dažniausiai būsto paskolos sutartis yra pigesnė nei lizingo sutartis;
• Sudaromi du sandoriai: vienas iš jų yra pirkimo-pardavimas tarp lizingo bendrovės ir pardavėjo, antrasis – tarp piliečio ir lizingo bendrovės. Dėl to daugiau lėšų išleidžiama įforminimui. Dažniausiai šias išlaidas apmoka butą norintis įsigyti asmuo.

Kokią naudą fiziniams asmenims teikia nekilnojamojo turto nuoma?

Viskas priklauso nuo sandorio patikimumo sutarties šalims. Su hipoteka bankui kyla rizika, kad klientas neįvykdys visų įsipareigojimų. Tada jūs turite priimti papildomų priemonių kurios padengia išlaidas finansų įstaiga. Tuo tarpu lizingo bendrovė jau yra gyvenamojo ploto savininkė ir nieko nepraranda kliento nemokumo atveju. Todėl ji yra ištikimesnė mokėjimų vėlavimui ir apsvarsto visas mokėjimo galimybes, kurias jai siūlo fizinis asmuo.

Lizingo bendrovėms nerūpi jos klientės kredito istorija. Todėl tokio tipo buto įsigijimas tinka piliečiams, kuriems buvo atsisakyta banko paskolos.

Būsto įsigijimas išperkamosios nuomos būdu patrauklus ir tiems žmonėms, kurie nenori dengti savo turto ir mokėti nuo jo mokesčių. Pavyzdžiui, toks variantas gali būti svarstomas, jei poros santykiai nestabilūs ir viena iš šalių bijo, kad dalijimosi metu neteks dalies turto.

Tarp nekilnojamojo turto lizingo bendrovių yra daug sukčių, todėl paprastas pilietis turėtų atidžiai pasirinkti organizaciją. Geriausia atkreipti dėmesį į lizingo bendroves, kurios yra didelio banko antrinės įmonės.

Nekilnojamojo turto nuoma juridiniams asmenims

Kitokia situacija yra su komercinio nekilnojamojo turto nuoma verslu ir finansine veikla užsiimantiems asmenims. Tokio tipo sandoriai egzistuoja jau seniai ir yra paklausūs. Tai visų pirma lemia palankios mokesčių schemos.

Nekilnojamojo turto neįtraukimas į balansą visada naudingas bet kuriai įmonei, ypač dėl šių priežasčių:

• Galite tikėtis pridėtinės vertės mokesčio grąžinimo;
• Apskaitoje lizingo įmokos priskiriamos sąnaudoms, todėl pelnas nenuvertinamas ir mažinamas atitinkamas mokestis;
• Nekilnojamojo turto mokesčio galima iš viso nemokėti – turtas nėra įrašytas į įmonės balansą ir jai nepriklauso.

Štai kodėl kvadratinių metrų įsigijimas lizingo būdu įmonei yra daug patrauklesnis nei komercinės hipotekos sutartis.

Lizingas ar kreditas – kas pelningiau

Aiškumo dėlei pateikiame palyginimo lentelė su tuo pačiu lyginamąsias charakteristikas dėl paskolų ir lizingo.

Kredito ir lizingo palyginimas

Charakteristikos palyginimui	Lizingas	Kreditas
Kas gali naudotis	juridinis asmuo, fizinis asmuo, užsiimantis komercine veikla (IP)	bet kuris fizinis ar juridinis asmuo
Kas yra savininkas	sutarties galiojimo metu savininkas yra nuomotojas, bet kada gali atsiimti turtą	po sandorio įsigyto turto savininkas iš karto tampa įmonė ar individualus verslininkas
Mokėjimai	- mėnesinės įmokos: — lizingo bendrovės maržos mokėjimas; — draudimo įmokų; — nuomojamo turto mokestis; - avansas 20-30% kainos	- paskolos mokėjimai (paskolos palūkanos, draudimas); – apmokėjimas už paskolos sąskaitos tvarkymą, galimas turto vertinimas; - gali nebūti pradinės įmokos
Turto įsigijimo praeities istorijos	nebūtina turėti jokios (teigiamos, neigiamos) turto lizingo istorijos	teigiama kredito istorija
Nusidėvėjimas	galimybė taikyti pagreitintą nusidėvėjimą (išskyrus automobilius, kurių vertė didesnė nei 300 tūkst. rublių, ir mikroautobusus - daugiau nei 400 tūkst. rublių - jiems taikomas nusidėvėjimą mažinantis koeficientas)	normalus nusidėvėjimo planas
mokesčiai
PVM	Į nuomos mokesčius įtrauktas PVM	Už kreditą gauti pinigai PVM neapmokestinami. Tiekėjo nustatytą mokestį nuomininkas gali atskaityti įsigijęs turtą
Nuosavybės mokėstis	turtas yra lizingo bendrovės balanse, todėl negali būti apmokestinamas turto mokesčiu. jei turtas yra įmonės balanse, tai turto mokestis mažinamas dėl greito lizingui numatyto nusidėvėjimo	turtas iš karto yra įmonės nuosavybė, o tai reiškia, kad jis yra apmokestinamas

Lizingo pranašumas prieš paskolą ne visada akivaizdus. Kiekvienas konkretus atvejis turi būti nagrinėjamas atskirai iš visų pusių. be teisinių ir finansinė pagalba nepakankamai.

Konkrečiu pavyzdžiu panagrinėsime žinomos markės automobilio lizingą. Sąlygose siūlomi 30% mažesni mokėjimai nei už paskolą. Tačiau yra dar vienas momentas – norint gauti tokį palankų pasiūlymą pasibaigus sutarties terminui, automobilis turi būti grąžintas pardavėjui. Jei išpirksite visiškai, tada permoka bus didesnė nei už siūlomą paskolą.

Mokesčiai ir nusidėvėjimas

Įmonė (lizingo gavėjas), nustatydama pelno mokesčio bazę, lizingo įmokas priskiria sąnaudoms. Tai išsamiai aprašyta Mokesčių kodekso 264 straipsnio 10 punkto 1 dalyje.

Pagal sutarties sąlygas galima priskirti turtą į įmonės balansą, tada iš lizingo įmokų išlaidų sumos atimama nusidėvėjimo suma.

Kai turto nėra įmonės balanse, į jį atsižvelgia nuomotojas. Šiuo atveju sutarties objekto savikaina išskaičiuojama iš visų išlaidų už lizingo mokėjimus sumos. Pagal įstatymą pelno mokesčio bazėje neatsižvelgiama į turto, kuriam taikomas nusidėvėjimas, įsigijimo išlaidas. Tai yra nuomojamo turto išpirkimo vertė, kuri nurašoma palaipsniui, taikant nusidėvėjimą.

Pasitaiko atvejų, kai sutartyje nėra aiškiai nurodyta išpirkimo vertės suma. Finansų ministerijos specialistai šiuo atveju siūlo į pradinę kainą įtraukti visas lizingo įmokų sumas. Perdavus nuosavybės teises įmonei, kaupti mokėjimus kaip sąnaudas per nusidėvėjimą.

Įmonė ar individualus verslininkas gali ginčyti šią poziciją, nes įstatyme ir Mokesčių kodekse nėra paminėta išpirkimo kaina. PMĮ 264 straipsnyje nurodyta, kad visos lizingo įmokos priskiriamos kitoms sąnaudoms. Išimtis yra įmonės sukauptas nusidėvėjimas.

Taip pat yra speciali nusidėvėjusio turto savikainos apskaičiavimo tvarka atliekant lizingo operacijas. Tai nurodyta NK 257 straipsnyje. Į pradinę turto savikainą įeina atgabenimo, statybos, įsigijimo, atvedimo iki tinkamos būklės išlaidos. Tai reiškia, kad lizingo sutarties šalims pradinė nuomojamo turto kaina nesiskirs.

Pasirodo, jei nuomotojas visiškai grąžina turto vertę per nusidėvėjimą, tada iki sutarties pabaigos jis perduoda sutarties dalyką įmonei su nuline likutine verte.

Jei turtas nėra visiškai nusidėvėjęs, jis pereina kitai sutarties šaliai ta savikaina, kuri liks nuskaičiavus nusidėvėjimą. Ši dalis bus nurašoma kaip sąnaudos iš įmonės per nusidėvėjimą. Todėl jei nuomininkas sukaups išpirkimo vertę, jis negalės jos nurašyti, nes nusidėvėjimas nėra skaičiuojamas.

Pasirodo, lizingo įmoką labiau apsimoka ne dalinti, o visiškai priskirti kitoms išlaidoms.

Nusidėvėjimas

Nuomos būdu įsigytam turtui taikomi pagreitintos nusidėvėjimo normos. Tokiu atveju įmonės mokesčių apskaitos politikoje turi būti nurodytas nusidėvėjimo apskaičiavimo būdas.

Į lizingo įmokas įtrauktas PVM, todėl ateityje įmonė gali jį užskaityti iš biudžeto pagal 171-172NK straipsnius.

Perkant kreditu, PVM kaina bus mažesnė nei su lizingu. Taip nutinka todėl, kad lizingo atveju į PVM apskaičiavimo bazę yra įtraukta ne tik turto vertė, bet ir lizingo davėjo paslaugų kaina.

Nuoma ir lizingas – panašumai ir skirtumai

Lizingas yra kaip nuoma iš išorės. Lizingas dažnai vadinamas finansine nuoma. Tiesą sakant, abiem atvejais pagrindiniai sandorio subjektai yra du klientai. Reikia tam tikro brangaus daikto, bet nėra visos sumos jai nusipirkti. Kitas klientas turi lėšų prekei įsigyti ir gali jį išsinuomoti už papildomą mokestį, gaudamas pelną.

Tačiau tai tik išorinė pusė. Tiesą sakant, šios dvi operacijos turi daug skirtumų.

Pagrindinis skirtumas yra galimybė lizingo metu atsižvelgti į įrangą tiek lizingo bendrovės, tiek įmonės balanse. Nuomojant objektas parodomas objekto gavėjo nebalansinėse sąskaitose.

Lizingo ir nuomos skirtumai ir panašumai

Charakteristikos palyginimui	Lizingas	Nuoma
Laikas	paprastai ilgalaikis sandoris. Terminas yra naudingas naudojimas lizingo objektas	lizinguojamo daikto suteikimas trumpalaikis kuris nesusijęs su jo naudingo tarnavimo laiku
Gebėjimas naudotis žeme	nepateikta	Gal būt
Daikto išpirkimas pasibaigus sutarčiai	gali	tai uždrausta
Nuosavybės teisės rūšis	naudoti
Teisinis reguliavimas	Civilinio kodekso 34 skyrius – „Nuoma“; Federalinio įstatymo 2 straipsnis	Civilinio kodekso 34 skyrius
Atsakomybė už atsitiktinio sandorio objekto sugedimo, praradimo ar sugadinimo riziką	tiesioginė atsakomybė tenka nuomininkui	nuomininkas neatsako
Mokumą patvirtinančių dokumentų pateikimas	atliekamas kompleksinis įmonės mokumo vertinimas	nereikia, reikia tik sąskaitos duomenis
Kas renkasi turtą	nuomininkas (įmonė)	šeimininkas
Sandorio objektas ir jo kokybė	reiškia naują įrangą	objektu gali būti tas turtas, kuris buvo nuomotas kelis kartus, neatmetami defektai ir gedimai

Lizingo įmokų grafikai

Reguliarūs mokėjimai už išnuomotą turtą gali būti regresinis, sezoninis, anuitetas.

Regresinės įmokos reiškia, kad su kiekvienu paskesniu mokėjimu mėnesinė įmoka mažėja. Ta pati suma (fiksuota) reiškia anuiteto mokėjimus. Kaip rodo pavadinimas, sezoninės išmokos priklauso nuo sezono. Daugelis įmonių tam tikru sezonu gauna pelną, todėl lizingo bendrovė gali apsvarstyti specialios sąlygos mokėjimų.

Kas yra subnuoma

Dažnai pasitaiko tokių atvejų: nuomininkui nebereikia gauto turto arba jis negali juo naudotis. Ir tada kyla minčių, bet ar galima lizingo objektą išnuomoti? Tai bus laikoma subnuoma.

Tokio tipo sandoriai įteisinami ir kartu surašoma atitinkama subnuomos sutartis. Jos dalyviai yra naujasis turto įgijėjas – subnuomininkas, buvęs nuomininkas, kuriam sutarties dalyko nebereikia.

Nuomotojas yra organizacija, kuriai priklauso turtas, surašomas raštiškas sutikimas arba draudimas sudaryti sandorį.

Išvada

Dabar žinote, kas yra lizingas, lizingo rūšis ir kaip išsinuomoti automobilį, įrangą ir kt. Jei turite klausimų, paklauskite toliau pateiktuose komentaruose. Taip pat skaitykite kitus mūsų svetainės straipsnius!

Modernus verslumo veikla jau neįmanoma įsivaizduoti be lizingo. Tačiau daugeliui žmonių ši sąvoka lieka visiškai nesuprantama, todėl jie kreipiasi į paieškos sistemas su klausimu: kas yra lizingas paprastais žodžiais?

Lizingas- viena iš finansinių paslaugų rūšių, apimanti turto perleidimą ilgalaikei nuomai su papildoma teise jį pirkti arba grąžinti. Skirtingai nuo įprastos nuomos, lizingo sandoryje dalyvauja ne dvi, o trys šalys. Kiekvienas iš jų turi savo įstatymines teises ir pareigas. Pagrindinis teisinė taisyklėšios santykių sferos reguliavimas - federalinis įstatymas Nr.164-FZ „Dėl finansinės nuomos (lizingo)“, galiojantis nuo 1998 m.

Lizingo teisinių santykių dalyviai

Remiantis Art. 4 Nr. 164-FZ Lizingo dalykai yra šie:

1. nuomotojas- fizinis ar juridinis asmuo, kuris įsigyja tam tikrą turtą ir teikia jį lizingo gavėjui pagal lizingo sutartyje nustatytus reikalavimus.
2. Nuomininkas- fizinis ar juridinis asmuo, už sutartą kainą priimantis sutarties objektą laikinai valdyti ir naudoti. Dažniausiai šį vaidmenį atlieka įvairios komercinę veiklą vykdančios įmonės.
3. Pardavėjas- fizinis ar juridinis asmuo, kuris pagal pirkimo-pardavimo sutarties reikalavimus privalo perleisti vienos iš sandorio šalių turtą. Įstatymas leidžia šiam subjektui atlikti nuomininko vaidmenį vieno teisinio santykio rėmuose. Paprastai šis subjektas yra pramonės įmonės, įvairūs prekiautojai, nekilnojamojo turto bendrovės.

Lizingo objektai

Lizingo bendrovės

Daugeliui paprastų žmonių kyla klausimas: kas yra lizingo bendrovės? Paprastais žodžiais, šios įmonės yra pagrindiniai veikėjai, nuo kurių veiksmų priklauso rinkos būklė. Jie apima įvairios įmonės, firmos ir organizacijos, kurios užsiima lizingo operacijomis. Labai specializuotos įmonės, kaip taisyklė, dirba su vienu lizingo objektu arba panašių objektų grupe (pavyzdžiui, statybinė technika). Jie turi savo personalo specialistus, kurie rūpinasi objekto normalios techninės būklės palaikymu. Universalūs žaidėjai susiduria su įvairiais daiktais, dažnai juos perduoda Techninė pagalba nuomininkai. Kartu su lizingo operacijomis tokios įmonės teikia ir platų kitų paslaugų spektrą:

• atstovas;
• reklama;
• rinkodara;
• konsultavimas;
• tarpininkai ir kt.

Lizingo paklausos priežastys

Nestabilus ekonomikos vystymasis ir užsitęsusi finansų rinkos krizė daugeliui verslininkų neleidžia gauti kreditų. Atsižvelgiant į tai, vyksta kapitalo nutekėjimas ir atskirų įmonių bei ištisų pramonės šakų investicinio patrauklumo mažėjimas.

Tokiomis sąlygomis lizingas tampa kone vienintele įmanoma verslo plėtros technologija. Finansinė nuoma leidžia atnaujinti gamybinę bazę ir plėsti ilgalaikį turtą, taip pat užtikrina inovatyvių sprendimų diegimą gamyboje.

Paprastais žodžiais tariant, lizingas yra efektyvi finansinė priemonė, turinti ilgalaikės nuomos ir skolinimo požymių.

Ką galima išnuomoti

Paprastai lizingo objektais tampa transporto priemonės, pramoninė įranga, orlaiviai, speciali įranga, materialinis turtas ir net ištisos įmonės. Šiuo metu galiojantys teisės aktai suteikia plačias galimybes pasirinkti finansinės nuomos objektą, priskiriant šiai kategorijai visus nevartojamuosius daiktus. Tačiau tai taip pat nustato tam tikrus apribojimus. Taigi, nebus galima sudaryti lizingo sutarties dėl:

• karinis turtas;
• produktai, kuriuose nėra individualių duomenų (pavyzdžiui, automobilių VIN arba pramoninės įrangos serijos numeris), nes įstatymai reglamentuoja tikslaus turto identifikavimo poreikį;
• turtas, pašalintas iš apyvartos arba turintis atitinkamus apribojimus;
• žemė ir kiti gamtos objektai.

Be to, lizingo bendrovės gali nustatyti savo apribojimus. Jų sąrašas yra individualus ir priklauso nuo pačios įrangos savybių bei įmonės politikos. Nepaisant to Yra keletas bendrųjų parametrų, kurių nuomotojai laikosi:

• mažas lizinguojamų daiktų likvidumas;
• gamybos šalis ir prekės ženklas (pavyzdžiui, lizingo bendrovės iš esmės nedirba su naudotais kiniškais automobiliais);
• lizingo subjekto amžius (pavyzdžiui, automobiliams, dažniausiai iki 3-7 metų);
• apatinė sandorio vertės riba nustatoma individualiai ir skirtingose ​​įmonėse gali skirtis dešimtimis milijonų rublių;
• kliento įmonės vieta ir jos finansinė gerovė.

Atsisakymas teikti lizingo paslaugas vienoje įmonėje daugiausia yra jos pasekmė vidaus reikalavimai, todėl ateityje prasminga kreiptis į konkurentus.

Paslaugos nauda vartotojui

• leidžia įsigyti brangų turtą neišimant didelių lėšų iš apyvartos, nes nereikia skubiai apdoroti visos mokėjimų sumos;
• sumažina riziką turėti turtą;
• ženkliai sumažina turto mokestį dėl spartaus lizingo objekto nusidėvėjimo;
• sumažina apmokestinamąją bazę, nes mokėjimai už išnuomotą turtą yra laikomi nuomininko gamybos sąnaudomis;
• skirtingai nei klasikinė paskola, ji yra prieinamesnė daugeliui verslininkų, nes lizingo objektas, būdamas likvidus, tampa ir užstatu;
• platus apsaugos formų ir tipų pasirinkimas;
• garantuoja kokybišką techninį ir aptarnavimo palaikymą;
• sudaro lankstesnę ir patogesnę finansinė strategijašalys, leidžiančios jiems sukurti optimalią mokėjimo schemą (pavyzdžiui, atsižvelgiant į verslo sezoniškumą arba gavus tam tikrą pelną iš lizingu);
• aukšto lygio garantija nuo įsibrovėlių ir nepatikimų tiekėjų, nes visi pardavėjai yra iš anksto patikrinti;
• galimybė laisvai pasirinkti tiekėją ir įrangos pristatymo sąlygas.

Paslaugos trūkumai vartotojui

Be neabejotinų pranašumų, finansinė nuoma turi keletą tipiškų trūkumų:

• teisinis sandorio sudėtingumas;
• bendra lizingo būdu įsigyto turto kaina yra brangesnė nei įprastas pirkimas kreditu;
• sukuria papildomą finansinę riziką;
• atlikti privalomą išankstinį apmokėjimą, kuris gali būti 1/3 sandorio vertės;
• būtinybė teikti papildomas garantijas ir užstatą.

Lizingo operacijos įgyvendinimo mechanizmas

Norėdami aiškiau suprasti, kaip veikia lizingas ir kas tai yra paprastai, galite atidžiau pažvelgti į standartinę šios operacijos schemą. Vartotojas, ketinantis sudaryti lizingo sutartį, pasirenka konkrečią rūšį ir prekės ženklą reikalinga įranga ir pradeda derybas su gamintoju dėl pristatymo sąlygų, tuo pačiu pranešdamas jam apie norą įsigyti objektą su lizingo bendrovės pagalba. Aptaręs visas smulkmenas, pirkėjas susisiekia su įmone ir pateikia jai visą reikiamą informaciją (duomenis apie įrangą, informaciją apie įmonę ir jos mokumą ir daugybę kitų).

Lizingo sandorio schema

Jei patvirtinama, tarp šalių sudaroma lizingo sutartis, apie kurią pranešama įrangos gamintojui. Tada lizingo bendrovė ir gamintojas sudaro pirkimo-pardavimo sandorį. Pagaminus reikiamą įrangą, pirkėjas ją priima ir gauna naudojimui.

Lizingo sąvoka („išnuomoti“ – išnuomoti (angl.)) yra viena iš finansinių paslaugų rūšių, kurios esmė – finansuoti ilgalaikio turto (pavyzdžiui, automobilio, specialios įrangos ar įrangos) įsigijimą. .

Pokrizinėmis sąlygomis, kai gauti banko paskolas labai sunku, o pritraukti ilgalaikes investicijas – labai sunku rimta problema Rusijos įmonėms lizingas (finansinė nuoma) yra efektyviausia verslo plėtros technologija. Tai leidžia plėsti įmonės gamybinę bazę, įdiegti gamyboje pažangias technologijas, padidinti įmonės ilgalaikį turtą, įsigyti naujausią įrangą.

Kokia lizingo prasmė?

Lizingo bendrovė įgyja nuosavybės teisę į konkretų turtą ir perduoda jį naudoti trečiajai šaliai ilgam laikui. Šiuo atveju pardavėją pasirenka trečioji šalis – šios finansinės paslaugos vartotojas.

Nuomos sutarties galiojimo metu vartotojas apmoka įsigyto turto savikainą ir nuomos mokestį. Praėjus nurodytam laikui ir sumokėjus sutartą sumą, turtas pereina nuomininko nuosavybėn. Įkeitimas, skirtingai nei paskola, lizingo sandoryje nereikalingas, o ilgas įmokų planas žymiai sumažina įmokų dydį ir leidžia optimaliai valdyti įmonės turtą.

Šios finansinės priemonės išskirtinumas slypi tame, kad lizingas puikiai sujungia ilgalaikės lizingo ir finansinės paskolos savybes.

Šio tipo investicinės veiklos pranašumai vartotojui:

• Lizingas leidžia sumažinti įmonės apmokestinamąją bazę, nes visi mokėjimai pagal lizingo sutartį yra įtraukti į savikainą, todėl sumažėja pelno mokestis.
• Įskaitoma visa PVM suma pagal sutartį.
• Dėl pagreitinto lizinguojamo turto nusidėvėjimo turto mokesčio suma sumažinama tris kartus.

Vaizdo įrašas: Maskvos regione perduota pirmoji naujų keleivinių autobusų partija, įsigyta lizingu

„Rosstat“ duomenimis, pernai m Rusijos Federacija investicijos į ilgalaikį turtą išaugo 6 proc. Tuo pačiu metu, nepriklausomų finansų ekspertų nuomone, 2010 metais lizingo rinkos aktyvumas pranoko visas prognozes. 46% ekspertų įsitikinę, kad 2012 metais lizingo rinka pasieks prieškrizinį lygį ir pasieks trilijoną rublių per metus.

UAB „Sberbank Leasing“ teisėtai užima svarbią vietą tarp lizingo bendrovių, plačiausias asortimentas paslaugas visoje Rusijoje. Jis išsiskiria ne tik giliausiu verslo specifikos išmanymu, bet ir universalumu bei klientų poreikių išmanymu.

UAB „Sberbank Leasing“ siūlo savo klientams lizingo būdu įsigyti šiuos objektus:

Sberbank Leasing JSC lizingo paslaugų vartotojai yra juridiniai asmenys(stambių, vidutinių ar mažų įmonių atstovai). Aktyvaus lizingo paslaugų vartojimo augimo prielaidos buvo ir makro, ir mikroekonominiai veiksniai. Visų pirma, tai yra visos šalies ekonomikos stabilizavimas. Tačiau svarbų vaidmenį atlieka ir palūkanų mažinimas bei paslaugų prieinamumas.

Šiuo metu šalies regionuose plečiasi lizingo sandoriai, ilgėja ekonominis lizingo ciklas ir apskritai ilgėja lizingo terminai. Remiantis Rusijos finansų rinkos analitinių tyrimų prognozėmis, UAB „Sberbank Leasing“ turi visas galimybes tapti viena iš lizingo rinkos lyderių.

- tai yra speciali forma skolinimas, kuris naudojamas įsigyjant ilgalaikį įmonės turtą arba asmenims perkant brangias prekes. Ta pati sąvoka gali reikšti tam tikros rūšies finansines paslaugas arba ilgalaikę turto nuomą su vėlesne visiško išpirkimo teise.

Lizingo aprašymas paprastais žodžiais

Lizingas – tai kažko (nekilnojamojo turto, automobilio, specialios įrangos ir pan.) nuoma, bet ne tiesiogiai, o per lizingo bendrovę. Pavyzdžiui, verslininkas gali kreiptis į tokią įmonę ir paprašyti jos įsigyti jam reikalingą įrangą. Lizingo bendrovė šią įrangą perka už savo pinigus ir ilgam laikui išnuomoja verslininkui. Ateityje verslininkas prireikus gali jį išpirkti.

Kada naudoti

Jeigu banko paskolos suteikimas neįmanomas, o ilgalaikių investicijų pritraukimas negali būti laikomas išeitimi iš susidariusios situacijos, galima svarstyti lizingą. Ši byla kaip veiksmingiausia priemonė.

Jį naudojant galima pasiekti reikšmingos konkrečios įmonės gamybinės bazės išplėtimą, įsigyti įmonės įrangos. naujausios kartos, pažangių technologijų diegimas gamybos procese, dėl kurio galiausiai gali padidėti pelnas.

Lizingo esmė

Ši finansinė priemonė labai organiškai geba derinti finansinės paskolos ir ilgalaikės lizingo galimybes. Jo esmė slypi tame, kad įmonė, veikdama kaip nuomotoja, įgyja tam tikrą turtą privačiai nuosavybei. Ateityje jis bus išnuomotas visiems. Už naudojimąsi tokiu turtu imamas nuomos mokestis.

Pagal sudarytos sutarties sąlygas, pasibaigus nurodytam laikotarpiui, nuomininkas gali susitarti pratęsti bendradarbiavimą, pareikšti apie ketinimą užmegzti ryšį su nuomotoju arba išpirkti visas nuosavybės teises į nuomojamą turtą.

Skirtingai nuo paskolos, lizingu užstatas nėra privalomas komponentas. Didelis šio sprendimo privalumas yra ir ilgas bendradarbiavimo laikotarpis, kurio metu galima pasiekti ženkliai sumažinti dydį mėnesinės įmokos. Tai savo ruožtu leis optimaliai valdyti įmonės turtą ir padės numatyti galimas išlaidas.

Lizingo rūšys

Jei kalbėsime apie lizingo temą, tai įvairios įmonės, įrenginiai, įranga, transporto priemonių taip pat kilnojamąjį ir nekilnojamąjį turtą. Išimtis yra žemės sklypai ir kiti objektai, kuriems visiškai uždrausta laisvai cirkuliuoti. Perduodamas lizingo dalyką laikinai naudoti, lizingo davėjas veiks kaip pilnateisis savininkas.

Kalbant apie lizingo rūšis, čia reikėtų pažymėti finansinį, operatyvinį ir grąžinamąjį. Klasifikavimas atliekamas pagal lizingo objekto naudojimo laikotarpį ir ekonominę sutarties esmę.

Grąžinimo nuoma

Atgalinis lizingas yra ypatingas atvejis kai nuomotojas tuo pačiu metu veikia ir kaip nuomininkas. Tam tikra prasme čia galima teigti, kad atgalinis išperkamoji nuoma yra tam tikra kredito lėšų suteikimo forma, užtikrinta gamybos turtu.

Veiklos lizingas

Veiklos lizingas – tai situacija, kai sudarytas lizingo sutarties terminas yra žymiai trumpesnis nei lizinguojamo turto naudojimo laikotarpis. Tuo pačiu metu lizingo tarifas bus šiek tiek didesnis nei finansinio lizingo. Jei analizuosime ekonominė esmė šis reiškinys, tada čia galite nubrėžti tam tikrą paralelę su paprasta nuoma.

finansinis lizingas

Finansinis lizingas – vienas iš būdų pritraukti tikslinį finansavimą. Šiuo atveju nuomos sutarties terminas bus lygiavertis objekto naudojimo terminui. Dažniausiai, pasibaigus nurodytam bendradarbiavimo laikotarpiui, objekto vertė yra artima nuliui, o tai gali pasitarnauti kaip iniciatyva perleisti išnuomotą turtą galutine nuosavybės teise lizingo gavėjui.

Panašūs straipsniai