De ́ ngi - specifinis maksimalaus likvidumo produktas, kuris yra universalus ekvivalentas kitų prekių ar paslaugų savikainai.
Savybės:
Likvidumo sąvoka yra svarbiausia norint išsiaiškinti pinigų esmę. Bet kokio turto ar turto likvidumas reiškia jų pardavimo lengvumą. Nafta ir naftos produktai, auksas, grūdai ir kai kurios kitos prekės turi didelį likvidumą. Iš tokio turto, kaip vertybiniai popieriai, aukštu likvidumu išsiskiria vyriausybės obligacijos ir sėkmingų įmonių akcijos („mėlynieji žetonai“). Didelis likvidumas reiškia galimybę lengvai ir greitai parduoti turtą neprarandant vertės.
Pinigai turi absoliutų likvidumą . Ši savybė jiems suteikia besąlyginę perkamąją galią, t.y. galimybė pasitarnauti kaip universali mainų ir mokėjimo priemonė.
Svarbi ir dar viena pagrindinė pinigų savybė - galimybė išmatuoti prekių, paslaugų, turto savikainą (vertę). Vykdant mainų mainus, bendras prekių vertės matavimas taptų neišsprendžiama problema. Pinigai leidžia išmatuoti bet kurio į rinką patenkančio produkto vertę, pateikti jam kiekybinį matą, taip užtikrinant jo palyginimą su bet kuriuo kitu.
Ne mažiau svarbi ir trečioji savybė - pinigų gebėjimas išsaugoti prekių vertę (vertę). Atrodo, kad juose yra abstrakti vertė, kurią bet kuriuo metu galima iškeisti į konkretaus produkto ar paslaugos kainą.
arba tai. Pinigų esmė pasireiškia per jų savybes:
Pinigai yra nuolat atpažįstama vertybė.
Pinigai turi mainų savybę.
Pinigai turi savo nepriklausomą mainų vertę.
Pinigai yra likvidžiausias turtas .
Likvidumas yra tai, kaip greitai prekė gali būti panaudota pinigų pavidalu. Likvidumas parodo galimybę naudoti turtą kaip mokėjimo priemonę, tai yra, galimybę jį konvertuoti į grynuosius pinigus neprarandant vertės.
12. Pinigų funkcija ir rūšys.
Pinigų funkcijos -- tai koncentruota jų vaidmens ekonomikoje išraiška.
Esmė Pinigai slypi pagrindinėse jų funkcijose.
1. Vertės matas . Jis nustatomas naudojant kiekvienos rūšies prekių kainą ir matuojamas pinigine išraiška. Pinigai netgi gali veikti kaip kainų matas skaičių pavidalu.
2. Apyvartos priemonės . Kaip suprantate, prekės vertės išreiškimas dar nereiškia jo pardavimo rinkoje. Anksčiau, kai ekonomika buvo mažiau išvystyta, pinigai buvo tam tikros sumos mainai į tam tikros rūšies prekes. Dabar, atsiradus paskoloms, išryškėja mokėjimo priemonės funkcija.
3. Mokėjimo priemonės . Šios koncepcijos esmė ta, kad prekių ar paslaugų įsigijimo laikas gali nesutapti su apmokėjimo už jas laiku, nes galima pirkti išsimokėtinai arba kreditu.
4. Taupymo ir kaupimo priemonės . Veikia kaip grynųjų pinigų rezervas.
5. Pasaulio pinigai . Sukurta naudoti tarptautiniams mokėjimams.
Šiuo metu teorija nustato šias pinigų rūšis, pradedant nuo seniausių ir baigiant dabartinėmis.
Metaliniai (pilni arba tikri) pinigai;
Popieriniai pinigai (vertės ženklai, pilnaverčių pinigų atstovai);
Kredito pinigai (vertės ženklai, tikrų pinigų pakaitalai).
Metaliniai pinigai yra tikri pinigai, t.y. pinigai, kurių nominali vertė atitinka tikrąją metalo, iš kurio jie pagaminti, vertę arba vertę.
Metaliniai pinigai (varis, sidabras, auksas) leido nuo prekinio apskaitinio universalaus ekvivalento pereiti prie prekės svorio ekvivalento.
Popieriniai pinigai yra ženklai, visaverčių pinigų atstovai, jų kiekį apyvartoje lemia valstybės aukso atsargų vertė.Popierinių pinigų ypatumas tas, kad, neturėdami savarankiškos vertės, juos tiekia valstybė priverstiniu kursu. , todėl apyvartoje įgyja reprezentatyvią vertę ir atlieka pirkimo bei mokėjimo priemonių vaidmenį.Pirmieji popieriniai pinigai pasirodė Kinijoje Tangų dinastijos valdymo laikais (618-907).
Kredito pinigai atsiranda plėtojant prekinę gamybą. Jų atsiradimas siejamas su pinigų, kaip mokėjimo priemonės, funkcija, kai pinigai veikia kaip prievolė, kurią reikia grąžinti laiku. Kredito pinigai yra piniginio kapitalo atstovas, jie atsiranda ne iš apyvartos, o iš gamybos, iš kapitalo apyvartos. Skirtingai nuo popierinių pinigų funkcionavimo, vertė kredito pinigai apyvartoje lemia ne tikrosios valstybės aukso ir užsienio valiutos atsargos, o paskolos. Kredito pinigus išduoda tiek privatūs juridiniai asmenys, tiek valstybė, atstovaujama centrinio banko.
Kredito pinigai nuėjo tokiu vystymosi keliu: vekselis - akceptuotas vekselis - banknotas - čekis - elektroniniai pinigai - plastikinės kortelės.
Pinigai žmonijai buvo žinomi nuo seniausių laikų., tačiau jų poreikis pragyvenimo ekonomikoje buvo epizodinio pobūdžio, nes buvo keičiamasi tik atsitiktinai likę pertekliai. Prekių mainai buvo vykdomi pagal formulę: T-T. Gamybinių jėgų ir gamybinių santykių plėtra sąlygojo socialinį darbo pasidalijimą ir sudarė sąlygas perteklinei produkcijai atsirasti, o kartu ir mainų poreikiui. Visi visuomenėje gaminami materialūs turtai įgavo prekių pavidalą, o tam reikėjo išmatuoti jose įkūnytas darbo sąnaudas. Šis matavimas atliktas lyginant tam tikros prekės vertę su specialios prekės, naudojamos kaip universalus atitikmuo – pinigų – verte.
Pinigai - produktas, būdamas universalus kitų gėrybių vertės atitikmuo. Atsiradus pinigams, prekių mainai pradėjo vykti pagal formulę: T-D-T, t.y. prekė keičiama į tam tikrą pinigų sumą, o vėliau už gautas pajamas perkama kita prekė. Prekių pasaulis buvo padalintas į prekinę dalį ir specialią prekę, atlikusią universalaus atitikmens – pinigų – vaidmenį.
Kaip pinigai skirtingais istoriniais laikais ir skirtingose šalyse buvo naudojamos skirtingos prekės, o vėliau taurieji metalai, kurie vėliau pasirodė tinkamiausi šiam vaidmeniui atlikti. Tauriųjų metalų dalyvavimas atliekant pinigų vaidmenį yra susijęs su tokiomis savybėmis kaip dalijamumas, vienalytiškumas, išsaugojimas.
Ekonominėje literatūroje nurodomi šie pinigų raidos etapai:
1 etapas - pinigų atsiradimas su atsitiktinėmis prekėmis, atliekančiomis savo funkcijas;
2 etapas – universalaus atitikmens priskyrimas auksui.
3 etapas – perėjimas prie popierinių ar kreditinių pinigų;
4 etapas – laipsniškas grynųjų pinigų išstūmimas iš apyvartos.
1 etapas būdingas natūrinis ūkis, kai produktai buvo gaminami savo reikmėms, o perteklius buvo naudojamas mainams į kitų gamintojų produkciją, dažniausiai atsitiktinai. Įvairių prekių gamybos plėtra reikalavo laikytis jų vertės lygiavertiškumo ir padėjo tarp bendros įvairovės atpažinti tam tikrą bendrą atitikmenį prekių pavidalu, turinčių didelę vertę. likvidumo ir atitinkamai gebėjimas įgyvendinti. Tokios prekės buvo gyvuliai, kailiai, brangakmeniai ir metalai.
2 etapas - išryškinant auksą kaip universalų atitikmenį, kuris tuo metu pasižymėjo tokiomis savybėmis kaip retumas, vienodumas, dalijamumas, galiojimo laikas, didelė kaina ir pakankamo kiekio prieinamumas.
3 etapas - perėjimas prie popierinių pinigų, kuris buvo susijęs su pinigų, pagamintų iš tauriųjų metalų, nesugebėjimu reaguoti į dabartines ekonomikos sąlygas. Kad būtų patogiau atsiskaityti už prekes, jis pradėtas naudoti vekselis, tai yra besąlyginis rašytinis skolininko įsipareigojimas per nustatytą terminą sumokėti joje nurodytą sumą. Vekselių apyvartos lankstumui įvesti banknotai, kurių emisiją vykdė Centrinis bankas, perskaičiuodamas kupiūras.
4-as etapas - ir šiuo metu toliau vystosi, siekiant palaipsniui išstumti grynuosius iš apyvartos. Pinigų judėjimas sąskaitose vyksta naudojant čekius, kurios yra vekselio rūšis, kurioje yra besąlyginis davėjo nurodymas kredito įstaigai sumokėti čekio turėtojui jame nurodytą sumą.
XX amžiaus 60-aisiais atsiranda naujo tipo elektroninis čekių apdorojimo įrenginys – elektroniniai pinigai. Tai elektroninė sistema, veikianti per elektroninių signalų perdavimą ir leidžianti kredito bei mokėjimo operacijas atlikti nenaudojant popierinių laikmenų.
Sumažėjęs poreikis grynųjų pinigų banknotuose yra susijęs su specialių atsiradimu mokėjimo priemonė plastikinė kortelė su uždėta magnetine juostele arba įmontuota mikroschema su informacija apie kliento banko sąskaitą.
Pinigų esmė išreiškiama trijų savybių vienybe:
Bendrojo tiesioginio keičiamumo forma – pinigai gali būti keičiami į kitas prekes;
Nepriklausomos mainų vertės pavidalu pinigai gali būti keičiami į prekes simboliškai nominalia verte, kuri neatitinka tikrosios jų vertės;
Socialiai būtino darbo laiko materializavimo forma pinigais matuojamos prekėse įkūnytos darbo sąnaudos.
2. Pinigų funkcijos
Pinigų esmė pasireiškiančiomis jų atliekamomis funkcijomis. Funkcijų vienovė sukuria pinigų kaip ypatingo, specifinio produkto idėją, kuris kaip būtinas elementas dalyvauja visuomenės reprodukcijos procese.
Vertės matas - šioje funkcijoje pinigai apyvartoje vadinami pinigų svorio kiekiu; jie matuoja visų prekių vertę kaip to paties pavadinimo kiekius, kokybiškai identiškus ir kiekybiškai palyginamus, nes visos prekės kaip vertybės atspindi materializuotą darbo ir darbo laiko sąnaudas. . Pinigais išreikšta vertė yra kaina, kuri išreiškiama tam tikru piniginės prekės – aukso – kiekiu.
Aukso kiekis matuojamas jo svoriu, o tam tikro svorio aukso kiekis imamas jo masės matavimo vienetu, šis vienetas yra valstybės nustatytas kaip piniginis vienetas ir vadinamas kainų skale. Taigi visos prekių kainos išreiškiamos tam tikru piniginių vienetų skaičiumi arba tam tikru aukso svorio vienetų skaičiumi.
Kainų palyginimui skirtingų kainų prekės turi būti sumažintos iki vienodo masto. Metalo kainų skalė tam tikroje šalyje priimama kaip piniginis vienetas ir naudojamas visų kitų prekių kainai matuoti.
Tarp pinigų Yra didelių skirtumų tarp pinigų, kaip vertės mato, ir pinigų kaip kainų skalės. Pinigai, kaip vertės matas, yra susiję su visomis kitomis prekėmis, atsiranda spontaniškai ir kinta priklausomai nuo socialinio darbo kiekio, išleisto piniginei prekei gaminti. Pinigai kaip kainų skalė yra nustatomi valstybės ir veikia kaip fiksuotas metalo svorio kiekis, kuris kinta kartu su šio produkto verte.
Funkcijaįrenginius mokėjimas pasireiškia mokėjimų, neįeinančių į prekybos apyvartą, aptarnavimu, teikiant ir grąžinant grynųjų pinigų paskolas, apmokant darbo užmokesčio įsiskolinimus, mokant mokesčius, socialines pašalpas, paskolų palūkanas.
Kaipįrenginius apeliacinius skundus pinigai tarnauja nenutrūkstamo prekių pavertimo pinigais ir pinigų pavertimo prekėmis grandinei (T-M-T), būdami pirkimo ir pardavimo tarpininkais, taip pat pirkėjo prekių gamybos kontrolės priemone, šalinant pasiūlos disbalansą. ir paklausa.
Kaip vertės saugykla Pardavus prekes ir paslaugas, pinigai laikinai išimami iš apyvartos ir kaupiami būsimiems pirkiniams. Taupymas už trumpas laikotarpis atliekama atidarant indėlių sąskaitas kredito įstaigose. Ilgalaikis taupymas – investuojant į valstybės vertybinius popierius, nekilnojamąjį turtą, juvelyrinius dirbinius, tauriuosius metalus.
Pasaulio pinigai- Tai pinigai tarptautinių ekonominių santykių sistemoje. Jų atsiradimą palengvino vis gilėjantis tarptautinis darbo pasidalijimas ir pasaulinės finansų rinkos sukūrimas. Auksas veikia kaip pasaulio pinigai kaip galutinė mokėjimo priemonė susidarius pasyviam mokėjimų balanso balansui, taip pat papildant valiutos atsargas einamiesiems tarptautiniams mokėjimams. Be aukso, kaip pasaulio pinigai naudojama laisvai konvertuojama valiuta – tarptautinis apskaitos vienetas SDR.
Pasaulio pinigai turi tris tikslus: universalios mokėjimo priemonės; universaliomis pirkimo ir socialinio turto materializavimo priemonėmis. Pinigai veikia kaip tarptautinė mokėjimo priemonė atsiskaitant pagal tarptautinius balansus (mokėjimų balansą). Kaip tarptautinė pirkimo priemonė, pinigai naudojami tiesiogiai perkant prekes užsienyje ir už jas atsiskaityti grynaisiais. Kaip visuomenės gerovės materializacija, jie yra priemonė perkelti nacionalinį turtą iš vienos šalies į kitą, renkant kompensacijas ar suteikiant paskolas.
3. Pinigų rūšys.
Priklausomai nuo to, ar pinigai turi tikrą vertę, jie skirstomi į:
· tikrų pinigų, turintis realią vertę;
· vertės ženklai, neturintys tikrosios vertės.
KAM tikrų pinigų susieti:
1) visavertė moneta – sidabrinė arba auksinė moneta, kurios nominalas atitinka joje esančio aukso vertę;
2) į auksą keičiami banknotai – tai banknotai, kuriuos išleido dideli komerciniai bankai, atsižvelgiant į aukso lydinio prieinamumą. Pagal 1-ąjį reikalavimą banknotai turėjo būti keičiami į auksą.
KAM vertės ženklai susieti:
1) smulkioji moneta – tai maža metalinė moneta, kurios nominalas neatitinka joje esančio metalo vertės.
2) popieriniai pinigai – Rusijos vyriausybės prašymu Iždo išleisti pinigai biudžeto išlaidoms padengti. Jų išleidimas nėra nulemtas prekybos apyvartos poreikių, todėl sukelia infliaciją. Šie pinigai niekuo neparemti ir nėra jų išėmimo iš apyvartos mechanizmo. Todėl jos nuolat nuvertėja, ypač smunkant pasitikėjimui Vyriausybe. Popieriniai pinigai yra iždo kupiūros.
3) kreditiniai pinigai – išleidžiami į apyvartą Centrinio banko skolindamas Vyriausybei ir komerciniai bankai. Kai paskola grąžinama, atitinkama suma išimama iš apyvartos, t.y. Yra kredito pinigų išėmimo mechanizmas. Paskolos pinigai yra užtikrinti, nes Išduodant paskolą Centrinis bankas reikalauja užstato. Kredito pinigai turi banknotų formą, jei jie yra grynaisiais. Jie gali egzistuoti negrynaisiais pinigais.
Pagal tai, ar pinigai turi matomą formą, jie skirstomi į grynuosius ir negrynuosius pinigus.
Grynieji pinigai yra pinigai, kurie turi matomą formą.
Negrynieji pinigai- tai pinigai, kurie neturi matomos formos ir egzistuoja įrašų pavidalu banko sąskaitose.
Negrynieji pinigaiĮprasta klasifikuoti pagal jų laipsnį likvidumo. Pagal likvidumo reiškia pinigų galimybę greitai atlikti mokėjimus.
1) Likvidiausi yra grynieji pinigai, tačiau tai yra ir pati nuostolingiausia turto rūšis, kuri negeneruoja pajamų.
2) Indėliai pagal pareikalavimą – tai einamųjų, einamųjų ir kitų klientų sąskaitų likučiai, kuriuos galima atsiimti pareikalavus.
3) Indėliai iki 1 metų - terminuotieji 2, 5, 9 mėnesių terminai.
4) Indėliai ilgesniam nei 1 metų laikotarpiui – lėšos, kurios nėra skirtos naudoti einamajai prekybos apyvartai, jos bus naudojamos būsimai prekybos apyvartai.
4. Pinigų išleidimo formos. Pinigų emisijos įtaka kainų infliacijai
Infliacija - išvertus iš lotynų kalbos, „infliacija“ reiškia „infliaciją“ ir yra susijusi su pernelyg dideliu neužtikrintų popierinių pinigų išleidimu į apyvartą.
Pirmiausia pasirodė infliacija dėl auksinių monetų standarto panaikinimo. Tuo laikotarpiu buvo sudarytos sąlygos nuolatiniam ir staigiam kainų kilimui, taip pat biudžeto išlaidų didėjimui dėl deficitinio finansavimo, kuris prisidėjo prie pinigų nuvertėjimo.
Šiuolaikinė infliacija siejamas ne tik su pinigų nuvertėjimu dėl kylančių kainų, bet ir su kritine visos ekonomikos būkle. Pagrindinė infliacijos priežastis yra proporcijų pažeidimas tarp įvairių ūkio sferų: kaupimo ir vartojimo, pasiūlos ir paklausos, valdžios pajamų ir išlaidų, skolinto kapitalo šaltinių ir jų panaudojimo, apyvartoje esančio pinigų kiekio ir pasiūlos bei ūkio poreikių. už pinigus.
Šiuolaikinė infliacija gimsta pačiame dauginimosi procese, tačiau konkretus jo pasireiškimas randamas pinigų sferoje. Šiuo atveju infliacija, atsirandanti dėl piniginių veiksnių, vadinama paklausos infliacija, o ne pinigų infliacija – kaštų infliacija.
KAM paklausos infliacija gali lemti karinių išlaidų didėjimą, valstybės biudžeto deficitą ir vidaus skolos didėjimą, nacionalinės valiutos emisiją, viršijančią prekybos apyvartos poreikius. KAM išlaidų infliacija- darbo našumo augimo mažėjimas ir gamybos kritimas, energetikos krizė, susijusi su staigiu naftos kainų kilimu, kainų ir darbo užmokesčio didėjimu, lėtu darbo našumo augimu.
Pagrindinės formos pinigų apyvartos stabilizavimas, susijęs su infliacijos procesais, yra pinigų reformos ir antiinfliacinė politika.
Valiutos reforma- Tai valstybės vykdoma visiška ar dalinė pinigų sistemos pertvarka, siekiant stabilizuoti pinigų apyvartą.
Kaip įrankis pinigų reformos, valstybė gali taikyti anuliavimą, atkūrimą, devalvaciją, denominaciją ir šoko terapiją.
Anuliavimas - valstybės pripažinti nuvertėjusius banknotus negaliojančiais.
Denominacija - kainų skalės išplėtimas „nubraukiant nulius“ ant banknotų.
Restauravimas – tai ankstesnio piniginio vieneto aukso kiekio atkūrimas.
Šoko terapijos metodai – buvo plačiai naudojami tarptautinėje praktikoje pereinant iš valstybės į rinkos ekonomiką. „Šoko terapijos“ metu naudojamos tokios griežtos priemonės kaip atlyginimų įšaldymas, gamybos mažinimas, nedarbo didinimas ir kt.
Antiinfliacinis politika - Tai valstybinio ekonomikos reguliavimo priemonių rinkinys, skirtas kovai su infliacija.
Defliacinis politika- tai pinigų paklausos ribojimo būdai pinigų ir mokesčių mechanizmais mažinant valstybės išlaidas, didinant paskolų palūkanų normą ir ribojant pinigų pasiūlą. Ši politika sukelia ekonomikos augimo sulėtėjimą ir netgi krizių reiškinius.
2. PINIGŲ APYKLA IR PINIGŲ SISTEMA
1. Pinigų apyvartos samprata. Grynųjų ir negrynųjų pinigų apyvarta
Pinigų apyvarta - tai pinigų judėjimas, kai jie atlieka savo funkcijas grynaisiais ir negrynaisiais pinigais, aptarnaujantys prekių pardavimą, taip pat ne prekinius mokėjimus ir atsiskaitymus ekonomikoje.
Grynųjų pinigų apyvarta reiškia tam tikro laikotarpio mokėjimų rinkinį ir atspindi jų judėjimą kaip apyvartos ir mokėjimo priemonę.
Grynųjų pinigų panaudojimo apimtis daugiausia susijusi su gyventojų pajamomis ir išlaidomis:
· atsiskaitymai tarp gyventojų ir įmonių mažmeninė Ir Maitinimas;
· įmonių atlyginimas;
· gyventojų pinigų įnešimas į indėlius ir jų priėmimas iš indėlių;
· pensijų, pašalpų, stipendijų, draudimo kompensacijų mokėjimas;
· apmokėjimas už vertybinius popierius ir pajamų iš jų mokėjimas;
· mokėjimai už komunalines ir būsto paslaugas;
· gyventojų mokesčių mokėjimas į biudžetą.
Nepiniginė apyvarta aptarnauja atsiskaitymus tarp:
· įvairių nuosavybės formų juridiniai asmenys;
· juridiniai ir fiziniai asmenys už darbo užmokestį, pajamas iš indėlių, vertybinių popierių, paskolų išdavimą;
· juridiniams ir fiziniams asmenims bei visų lygių vykdomosioms institucijoms mokėjimams į biudžetą ir nebiudžetinius fondus mokėti, taip pat gaunant lėšas iš biudžeto;
· bankai ir įvairios finansinės institucijos bei gyventojai.
Tai. pinigų visą laiką pereiti iš vienos sferos į kitą: grynieji pinigai, įnešti į sąskaitas kredito įstaigose, tampa negrynaisiais, o išėmus iš sąskaitos vėl tampa grynaisiais.
Prognozavimas grynųjų pinigų apyvarta vykdoma remiantis grynųjų pinigų apyvartos prognozėmis, atspindinčiomis visų grynųjų pinigų priėmimo į bankų kasas ir išdavimo organizacijoms, įstaigoms ir asmenims apimtį bei šaltinius, atsižvelgiant į emisijos rezultatą arba pinigų išėmimą iš tiražu. Procesas vyksta etapais:
1 etapas: apima kredito įstaigų numatomų grynųjų pinigų gavimo kasose ir jų išdavimo prognozinių skaičiavimų parengimą pagal laiko eilutes ir „Rusijos banko įstaigų grynųjų pinigų apyvartos ataskaitą“ arba pagal pagrindines paraiškas, gautas iš aptarnaujamų įmonių. Prognozė sudaroma kas ketvirtį, paskirstoma mėnesiams ir siunčiama į korespondentinę sąskaitą Rusijos banke likus dviem savaitėms iki prognozuojamo ketvirčio.
2 etapas: Rusijos Federacijos centrinis bankas, gavęs prognozę, kas ketvirtį, paskirstydamas mėnesiams, parengia aptarnaujamų kredito įstaigų grynųjų pinigų apyvartos pajamų, išlaidų ir emisijų rezultatų prognozes, remdamasis grynųjų pinigų apyvartos analize. savo kasas, o likus savaitei iki ketvirčio pradžios išsiunčia į Rusijos banko teritorinius skyrius, kurių kasos jas naudoja rengdamos paraiškas veikiančiam kasos aparatui sustiprinti.
Prognozuojami emisijų skaičiavimaiį pinigus atsižvelgiama kuriant priemones grynųjų pinigų apyvartai šalyje organizuoti.
2.1 lentelė
Grynųjų pinigų apyvartos prognozė
Negrynųjų pinigų apyvarta sudaro reikšmingą šalies pinigų apyvartos dalį, kuri prisideda prie piniginių išteklių koncentracijos bankuose.
Atsiskaitymo negrynaisiais pinigais svarba yra tai, kad juos plečiant, ženkliai sumažėja grynųjų pinigų kiekis, reikalingas apyvartai, todėl sumažėja apyvartos kaštai pinigų gamybos, transportavimo, saugojimo ir naikinimo išlaidų forma.
Apyvarta be grynųjų pinigų paprastai skirstoma į du tipus:
Prekių apyvarta – fizinių ir juridinių asmenų apmokėjimas už prekes;
Ne prekinė apyvarta – mokėjimai formuojant ir paskirstant nacionalines pajamas, skolinant, draudžiant, taip pat kitų ne prekinių mokėjimų forma.
Šiuolaikinė negrynųjų pinigų apyvarta Rusijos Federacijoje organizuojama vadovaujantis keliais pagrindiniais principais:
1. Visų nuosavybės formų įmonės privalo lėšas laikyti banko sąskaitose. Įmonių kasose leidžiama laikyti tik nedideliais kiekiais grynųjų pinigų limito ribose.
2. Didžioji dalis mokėjimų negrynaisiais pinigais turėtų būti atliekami per banką.
3. Prašymas sumokėti turi būti pateiktas prieš išsiuntimą arba po jo.
4. Banko klientas atsiskaito už gautas prekes ir paslaugas tik gavus aptarnaujamo juridinio ar fizinio asmens sutikimą.
5. Atsiskaitymų negrynaisiais pinigais formas, kurias leidžia Rusijos Federacijos centrinio banko nuostatai, įmonė pasirenka savo nuožiūra.
Šių principų laikymasis leidžia išlaikyti pinigų apyvartos teisėtumą.
Vykdomi atsiskaitymai be grynųjų pinigų remiantis Rusijos Federacijos centrinio banko nustatytais atsiskaitymo dokumentais ir laikantis atitinkamų dokumentų srauto taisyklių. Pagrindinės mokėjimo dokumentų rūšys Rusijos Federacijoje atliekant mokėjimus negrynaisiais pinigais yra: mokėjimo pavedimai, mokėjimo prašymai, čekiai, akredityvai, inkaso orderiai, plastikinės kortelės ir kt.
Pirkimo užsakymas - atsiskaitymo dokumentas, kuriame yra mokėtojo nurodymas jį aptarnaujančiam bankui pervesti lėšas iš jo sąskaitos į lėšų gavėjo sąskaitą. Atliekant mokėjimo pavedimus negrynaisiais pinigais, mokėjimo iniciatyva priklauso mokėtojui.
Prašymas sumokėti - atsiskaitymo dokumentas, kurį lėšų gavėjas pateikia jį aptarnaujančiam bankui išieškoti, t.y. kuriame yra reikalavimas mokėtojui sumokėti tam tikrą sumą per banką. Organizuojant atsiskaitymus su mokėjimo reikalavimais, mokėjimo iniciatyva priklauso lėšų gavėjui, o ne mokėtojui, kaip mokėjimo nurodymo atveju.
Surinkimo tvarka - banko ar įmonės surašytas atsiskaitymo dokumentas, kai jiems suteikiama teisė neginčijamai nurašyti lėšas.
Pirkimo užsakymas, mokėjimo prašymas ir inkaso pavedimas finansų teorijoje tradiciškai derinami su vienu terminu „patvirtinimo įsakymai“. Visi šie dokumentai yra nederinami, t.y. jų perleidimas trečiajai šaliai nėra numatytas.
Akredityvas - banko sąlyginė piniginė prievolė, kurią jis išduoda kliento (mokėtojo) vardu savo sandorio šalies pagal sutartį (gavėjo) naudai.
Banko atidarymo akredityvas(bankas išduodantis), gali atlikti apmokėjimą, apmokėti, akceptuoti ar apmokėti vekselį arba perduoti kitam bankui teisę atlikti tokias operacijas, pateikęs akredityve numatytus dokumentus ir įvykdęs vekselį. visos jo sąlygos.
Viena dinamiškiausių atsiskaitymo negrynaisiais įrankiais yra plastikinė kortelė.
2. Pinigų apyvartos dėsnis. Pinigų pasiūla ir pinigų apyvartos greitis
Pinigų apyvartos dėsnis nustato pinigų sumą, reikalingą apyvartos priemonės ir mokėjimo priemonės funkcijoms atlikti. Pinigų, kaip apyvartos priemonės, funkcijoms atlikti reikalingas pinigų kiekis priklauso nuo trijų gamybos sąlygų nulemtų veiksnių:
1) rinkoje parduotų prekių ir paslaugų skaičius (tiesioginis ryšys);
2) prekių kainų lygis ir tarifai (tiesioginis ryšys);
3) pinigų cirkuliacijos greitis (atvirkštinis ryšys).
Šiuos santykius pirmasis užmezgė K. Marksas.
Pinigų suma atlikti mainų priemonės funkciją apibrėžiamas kaip prekių kainų sumos santykis su tų pačių piniginių vienetų apyvartumo vidurkiu (pinigų apyvartos greitis):
kur K yra pinigų kiekis, reikalingas kaip apyvartos priemonė;
S – parduotų prekių ir paslaugų kainų suma;
C – vidutinis pinigų, kaip mainų priemonės, apyvartų skaičius (pinigų cirkuliacijos greitis).
Pinigų greitis yra nustatomas pagal piniginio vieneto apsisukimų skaičių per tam tikrą laikotarpį, nes tie patys pinigai per tam tikrą laikotarpį nuolat keičia savininkus, aptarnaujantys prekių pardavimą ir paslaugų teikimą.
Padidėjusi pinigų pasiūla su ta pačia prekių apimtimi rinkoje lemia pinigų nuvertėjimą, t.y. galiausiai tai yra vienas iš infliacijos proceso veiksnių.
Taigi apyvartai ir atsiskaitymui reikalingų pinigų kiekį lemia šios sąlygos:
a) bendra apyvartoje esančių prekių ir paslaugų apimtis (tiesioginis ryšys);
b) prekių kainų ir paslaugų tarifų lygis (ryšys tiesioginis: kuo didesnės kainos, tuo daugiau reikia pinigų);
c) mokėjimų negrynaisiais pinigais išsivystymo laipsnis (grįžtamasis ryšys);
d) pinigų, įskaitant kreditą, apyvartos greitis (atvirkštinis ryšys).
Atsiradus funkcijoms pinigai kaip mokėjimo priemonė, formulė (2.1) tampa kiek sudėtingesnė, o pinigų kiekį apyvartoje nustatantis įstatymas įgauna tokią formą:
K=(S1-S2+S3-P) / C, (2.2)
čia S 1 yra prekių ir paslaugų kainų suma;
S 2 - kreditu parduotų prekių kainų suma;
S 3 - įsipareigojimų mokėjimų suma;
P – abipusiai gesinami mokėjimai.
Dirbant su metalu pinigų kiekis apyvartoje buvo reguliuojamas automatiškai, naudojant pinigų kaip lobio funkcijas, t.y. jei pinigų poreikis sumažėjo, tai pinigų perteklius nukeliaudavo į lobius, jei padidėjo, buvo atvirkštinis pinigų antplūdis.
Remiantis šiuo pastebėjimu, K. Marksas suformulavo popierinių pinigų cirkuliacijos dėsnį: popieriniai pinigai turi būti išleisti į apyvartą tiek, kiek cirkuliuotų jų pakeistas auksas. Popierinių pinigų išleidimas dideli kiekiai veda prie pinigų apyvartos ir infliacijos žlugimo. Įstatymas neturėjo praktinio pritaikymo kapitalistinėmis ekonominėmis sąlygomis, tačiau Sovietų Sąjungos pinigų sistema buvo sukurta šiuo principu.
Pinigų pasiūla yra svarbiausias kiekybinis pinigų apyvartos rodiklis ir atspindi bendrą pirkimo ir mokėjimo priemonių, aptarnaujamų, apimtį. ekonominės apyvartos. Fiat kredito pinigų suma turėtų būti nustatoma pagal visų šalyje esančių vertybių vertę per piniginį kapitalą.
Analizuoti kiekybinius pokyčius piniginėje apyvartoje naudojamos specialios turto grupės - pinigų suvestiniai rodikliai, paskirstant pinigų pasiūlą pagal likvidumo laipsnį. Kiekvienas paskesnis masės rodiklis apima ankstesnįjį ir naują finansinio turto sumą pagal likvidumo laipsnį (2.2 lentelė).
2.2 lentelė
Pinigų agregatų struktūra Rusijos Federacijoje
Pinigų pasiūlos struktūros ir dinamikos analizė turi didelę reikšmę kai Rusijos Federacijos centrinis bankas rengia pinigų politikos gaires.
Statistinis rodiklis Pinigų pasiūla yra pinigų bazė, kurią sudaro MO suvestinė suma, grynieji pinigai bankų kasose, taip pat bankų privalomosios atsargos Rusijos Federacijos centriniame banke ir jų lėšos korespondentinėse sąskaitose.
Keisti pinigų pasiūlos apimtis gali atsirasti ir dėl apyvartoje esančių pinigų masės pasikeitimo, ir dėl jų apyvartos pagreitėjimo.
Pinigų greitis - tai yra jų judėjimo suaktyvėjimo rodiklis, kai jie veikia kaip apyvartos ir mokėjimo priemonė. Sunku kiekybiškai įvertinti, todėl jai apskaičiuoti naudojami netiesioginiai metodai, įskaitant:
· pinigų judėjimo greitis socialinio produkto vertės ar pajamų apyvartoje kaip bendrojo nacionalinio produkto, arba nacionalinių pajamų ir pinigų pasiūlos santykis (suvestiniai Ml arba M2). Šis rodiklis rodo ryšį tarp pinigų apyvartos ir ekonomikos raidos procesų;
· pinigų apyvarta mokėjimo apyvartoje nustatoma pagal pinigų kiekio banko sąskaitose ir vidutinės metinės pinigų pasiūlos apyvartoje vertės santykį. Šis indikatorius rodo atsiskaitymų negrynaisiais pinigais greitį.
Taip pat naudojami ir kiti pinigų apyvartos greičio rodikliai. Rusijos praktikoje, atsižvelgiant į grynųjų pinigų apyvartos padengimo išsamumą, išskiriami šie dalykai:
· pinigų grąžos į Rusijos Federacijos centrinio banko įstaigų kasas norma kaip į banko kasas gautos pinigų sumos santykis su vidutine metine pinigų apyvartoje mase;
· pinigų apyvartos greitis grynųjų pinigų apyvartoje, apskaičiuojamas grynųjų pinigų (įskaitant paštus ir Sberbank skyrius) kvitų ir išdavimo sumą padalijus iš vidutinės metinės apyvartoje esančių pinigų masės.
Apie pinigų apyvartos greitįįtakos turi bendrieji ekonominiai veiksniai, tokie kaip ciklinė gamybos raida, jos augimo tempai, kainų pokyčiai, taip pat piniginiai veiksniai. Piniginiai veiksniai apima mokėjimų apyvartos struktūrą (grynųjų ir negrynųjų pinigų santykį), kredito operacijų ir tarpusavio atsiskaitymų raidą, paskolų palūkanų normų lygį pinigų rinkoje, taip pat kompiuterių operacijoms įdiegimą. kredito įstaigose ir naudojimą elektroniniai pinigai skaičiavimuose. Tai priklauso ir nuo pajamų mokėjimo dažnumo, gyventojų lėšų išleidimo, santaupų ir kaupimo lygio.
3. Šalies pinigų sistema
Pinigų sistema - istoriškai susiklosčiusi šalyje pinigų apyvartos struktūra, įtvirtinta nacionaliniuose teisės aktuose. Yra dviejų tipų pinigų sistemos:
1) metalo apyvartos sistema, kurios pagrindas yra tikri pinigai (sidabras, auksas), atliekantys visas penkias funkcijas, o apyvartoje esantys banknotai yra laisvai keičiami į tikrus pinigus.
2) popierinės-kreditinės apyvartos sistema, kurioje tikrieji pinigai pakeičiami vertės ženklais, o apyvartoje yra popieriniai (iždo vekseliai) arba kreditiniai pinigai.
Su metalu Piniginėje apyvartoje išskiriami du pinigų sistemų tipai: bimetalizmas ir monometalizmas, priklausomai nuo to, kiek metalo yra priimtas kaip universalus ekvivalentas ir piniginės apyvartos pagrindas.
Bimetalizmas – pinigų sistema, kurioje universalaus ekvivalento vaidmuo priskiriamas dviem metalams (sidabrui ir auksui). Numatytas nemokamas monetų kaldinimas ir neribota apyvarta. Rinkoje buvo dvi prekių kainų skalės. Ši sistema neužtikrina pinigų apyvartos stabilumo, nes pasikeitus vieno iš piniginių metalų vertei, atsiranda prekių kainų svyravimai.
Pinigų sistemos stabilumo, vieno universalaus atitikmens, poreikis paskatino perėjimą prie monometalizmo.
Monometalizmas - pinigų sistema, kurioje vienas metalas (sidabras arba auksas) yra universalus atitikmuo. Pagal šią sistemą yra monetos iš vieno tauriojo metalo ir vertės žetonai keičiami į monetas.
Daugumoje išsivysčiusių šalių jau XIX amžiaus pabaigoje bimetalizmas ir sidabro monometalizmas buvo pakeisti aukso monometalizmu (ypač Rusijoje nuo 1897 m.).
Yra trys aukso monometalizmo tipai:
Auksinė moneta;
Aukso luitai;
Aukso mainų standartai.
Auksinių monetų standartas(atitinkantis laisvos konkurencijos ir gamybos, kreditų sistemos ir prekybos plėtros laikotarpį) pasižymėjo aukso apyvarta, laisva monetų kaldyba, netrukdomu banknotų keitimu į auksą, nedraudžiamu aukso judėjimu tarp šalių. Tačiau šis standartas reikalavo turėti pakankamai aukso atsargų emisijos centruose. Didelių karinių išlaidų pareikalavęs Pirmasis pasaulinis karas padidino kariaujančių valstybių biudžeto deficitą ir daugelyje šalių buvo panaikintas auksinių monetų standartas.
Pasibaigus Pirmajam pasauliniam karuiįvedamos redukuotos aukso monometalizmo formos: aukso luitų standartas (Didžioji Britanija, Prancūzija), kuriame banknotai buvo keičiami į aukso luitus, ir aukso keitimo standartas (Vokietija, Austrija, Danija, Norvegija ir kt.), kuriame buvo naudojami banknotai. keičiamas į šūkius (mokėjimo priemones užsienio valiuta) , keičiamas į auksą. Dėl pasaulinės ekonominės krizės (1929–1933 m.) buvo panaikintos visos aukso monometalizmo formos ir sukurta popierinių kreditinių pinigų, nekeičiamų į tikrus pinigus, sistema. Popierinių kreditinių pinigų sistema numatė dominuojančią šalies emisijos centro leidžiamų banknotų padėtį.
Šiuolaikinės pinigų sistemos išsivysčiusios šalys, nepaisant savo ypatybių, turi daug bendrų bruožų. Jie apima šiuos elementus: piniginį vienetą, kainų skalę, pinigų rūšis, kurios yra teisėta mokėjimo priemonė, emisijos sistemą ir valstybės aparatą pinigų apyvartai reguliuoti.
Valiutos vienetas- Taiįstatymo nustatytas piniginis ženklas, skirtas visų prekių ir paslaugų kainoms matuoti ir išreikšti. Paprastai jis yra padalintas į mažas proporcingas dalis. Dauguma šalių naudoja dešimtainę sistemą (1 JAV doleris atitinka 100 centų).
Kainų skalė - šalies piniginio vieneto pasirinkimas ir produkto vertės išreiškimo būdas per piniginio metalo svorį šiame pasirinktame vienete.
Emisija - lėšų ir vertybinių popierių išleidimas į apyvartą. Lėšų išdavimą reglamentuoja įstatymai ir vykdo valstybė, paskirstanti šią funkciją tarp centrinio banko ir iždo. Centrinis bankas išleidžia kreditinius pinigus – banknotus (banknotus). Iždas išleidžia iždo banknotus ir keičia monetas.
Priklausomai nuo to, kas išleidžia pinigus, yra dvi emisijos formos:
· biudžeto- yra popierinių pinigų išleidimas, kurį šalies vyriausybės prašymu vykdo Iždas biudžeto išlaidoms padengti. Pinigų emisiją lemia ne prekybos apyvartos poreikiai, todėl kyla infliacija. Šie pinigai niekuo neparemti ir nėra jų išėmimo iš apyvartos mechanizmo. Todėl jos nuolat nuvertėja, ypač smunkant pasitikėjimui Vyriausybe. Popieriniai pinigai yra iždo kupiūros.
· kreditas- tai pinigų emisija, kurią vykdo Centrinis bankas skolindamas Vyriausybei ir komerciniams bankams. Kai paskola grąžinama, atitinkama suma išimama iš apyvartos, t.y. Yra kredito pinigų išėmimo mechanizmas. Paskolos pinigai yra užtikrinti, nes Išduodant paskolą Centrinis bankas reikalauja užstato. Kredito pinigai turi banknotų formą, jei jie yra grynaisiais. Jie gali egzistuoti negrynaisiais pinigais.
Pinigų rūšys, kurie yra teisėta mokėjimo priemonė, tai kreditiniai pinigai ir, visų pirma, banknotai, smulkūs pinigai, taip pat popieriniai pinigai (iždo vekseliai). Taigi JAV apyvartoje esantys banknotai yra 100, 50, 20, 10, 2 ir 1 doleris; JAV iždo 100 USD vienetų išleisti iždo banknotai, taip pat sidabro-vario ir vario-nikelio monetos 1, 50, 25, 10 ir 1 cento monetose.
Ekonomiškai išsivysčiusiose šalyse Valstybiniai popieriniai pinigai (iždo vekseliai) paprastai nėra išleidžiami arba išleidžiami ribotais kiekiais. Nepakankamai išsivysčiusiose šalyse jų apyvarta yra gana plati.
Emisijos sistema- teisiškai nustatyta kreditinių ir popierinių banknotų išleidimo ir apyvartos tvarka. Išleidimo operacijas (pinigų išleidimą ir išėmimą iš apyvartos) valstybėse atlieka:
Centrinis bankas išleidžia banknotus trimis būdais:
· paskolų teikimas kredito įstaigoms vekselių perdiskontavimo forma;
· skolinimas iždui, užtikrintas vyriausybės vertybiniais popieriais;
· banknotų išleidimas keičiant juos į užsienio valiutą.
Daugelyje pramoninių šalių didėjančios infliacijos ir stiprėjančios ekonomikos krizės įtakoje paplito taikymas – tikslų nustatymas, siekiant reguliuoti pinigų pasiūlos apyvartoje ir kredito didėjimą, kuriais turėtų vadovautis centriniai bankai. Centrinis bankas susitaręs su vyriausybines agentūras nustato pinigų pasiūlos padidėjimo dydį, apribodamas jį augimu realiu dydžiu.
Ši priemonė svarstoma kaip svarbią kovos su infliacija ir ekonominio stabilumo užtikrinimo formą. JAV taikomi visi keturi pinigų suvestiniai rodikliai (Ml, M2, M3, M4), o Prancūzijoje tik M2. Tačiau ši reguliavimo forma pasirodė esanti prastai efektyvi, todėl daugelis šalių atsisakė taikymo (Kanada, Japonija).
Rusijos Federacijos pinigų sistema veikia pagal 1995 m. balandžio 12 d. Rusijos Federacijos centrinio banko (Rusijos banko) federalinį įstatymą, kuris nustatė jo teisinį pagrindą.
Oficiali valiuta(valiuta) mūsų šalyje yra rublis. Kitų piniginių vienetų įvedimas Rusijos Federacijos teritorijoje yra draudžiamas. Rublio ir aukso ar kitų tauriųjų metalų santykis įstatymu nenustatytas. Oficialus rublio kursas užsienio piniginių vienetų atžvilgiu nustatomas vykdant prekybą Maskvos tarpbankinėje valiutų biržoje (MICEX) ir skelbiamas spaudoje.
Išskirtinė teisė Rusijos Federacijos centrinis bankas yra atsakingas už grynųjų pinigų išleidimą, jų apyvartos ir išėmimo organizavimą Rusijos Federacijos teritorijoje. Jis atsakingas už pinigų apyvartos būklę, kad šalyje būtų palaikoma normali ekonominė veikla.
Pinigų rūšys Banknotai ir metalinės monetos, turinčios mokėjimo galią, yra banknotai ir metalinės monetos. Banknotų ir monetų pavyzdžius tvirtina Rusijos Federacijos centrinis bankas, pranešimas apie naujų jų pavyzdžių išleidimą ir jų aprašymai skelbiami žiniasklaidoje. Jie yra privalomi naudoti nominalia verte visoje šalyje ir visų tipų mokėjimams, taip pat įskaityti į sąskaitas ir indėlius pervedimui. Senų banknotų išėmimo iš apyvartos laikotarpis neturėtų būti vieneri, bet ne ilgesnis kaip penkeri metai. Keičiant, jokie keitimo sumų ir dalykų apribojimai neleidžiami. Banknotai ir monetos gali būti pripažinti negaliojančiais (nebegaliojančiais kaip teisėta mokėjimo priemonė) pagal įstatymą. Už pinigų klastojimą ir neteisėtą gaminimą baudžiama įstatymu.
Siekiant organizuoti pinigų apyvartą, Rusijos Federacijos centriniam bankui yra patikėtos šios pareigos:
Banknotų ir monetų gamybos, gabenimo ir saugojimo bei jų rezervinių fondų kūrimo prognozavimas ir organizavimas;
Grynųjų pinigų saugojimo, transportavimo ir inkasavimo taisyklių nustatymas bankams;
Banknotų mokumo požymių nustatymas ir sugadintų banknotų ir monetų keitimo bei sunaikinimo tvarka;
Grynųjų pinigų operacijų kredito įstaigoms tvarkos sukūrimas;
Atsiskaitymų negrynaisiais pinigais organizavimas ir reguliavimas;
Kredito įstaigų atsiskaitymo sistemų licencijavimas.
Grynieji pinigai išleidžiami į apyvartą pagal emisijos leidimą - Rusijos Federacijos centrinio banko valdybos išduotą dokumentą, neviršijant Rusijos Federacijos Vyriausybės nustatytos į apyvartą išleistų pinigų sumos ribų.
Rusijos Federacijos centrinis bankas ir Rusijos Federacijos Vyriausybė kuria ir įgyvendina vieningą valstybės pinigų politiką, kurios tikslas – apsaugoti ir užtikrinti rublio stabilumą.
3. FINANSAI IR FINANSŲ SISTEMA
1. Finansų esmė ir funkcijos
Sąvoka "finansai"(iš lot. Financia – pajamos, grynieji pinigai) pirmą kartą pradėtas naudoti XIII – XV a. Italijos prekybos miestuose. Vėliau terminas „finansai“ įgijo tarptautinį paplitimą ir pradėtas vartoti kaip sąvoka, siejama su gyventojų ir valstybės piniginių santykių sistema dėl fondų fondų formavimo.
Finansų atsiradimas yra dėl valstybės atsiradimo ir yra dėl to, kad valstybė atliko nemažai socialinių-politinių ir ekonominių funkcijų, tokių kaip sienų ir viešosios tvarkos apsauga, visuomeninių pastatų statyba, karų vykdymas ir kt. Vadinasi, šioms funkcijoms atlikti prireikė tam tikrų išteklių.
Su visuomenės raida Didėja valstybės įtaka ekonomikai, kurią lydi viešųjų finansų sistemos plėtra. Kartu atsiranda įvairių finansinių tarpininkų, kurie kaupia ir perskirsto laisvas verslo lėšas bei gyventojų santaupas. Finansų apimtis plečiasi, terminas „finansai“ peržengia viešųjų finansų ribas ir apima naujas sritis (įmonių finansai ir namų ūkių finansai).
Finansai - Tai ekonominių santykių sistema švietimo srityje , grynųjų pinigų pajamų iš valstybės, verslo subjektų ir gyventojų piniginių lėšų paskirstymas ir panaudojimas.
Finansų esmė kaip ekonominė kategorija yra ta, kad finansai visada turi piniginę išraiškos formą. Reikalinga sąlyga finansų egzistavimas yra realus lėšų judėjimas, o priežastis – visų subjektų lėšų poreikis jų funkcionavimui. Tačiau finansai nuo pinigų skiriasi ir turiniu, ir atliekamomis funkcijomis. Pinigai yra universalus ekvivalentas, kuriuo matuojamos darbo sąnaudos. Finansai yra ekonomine priemone nacionalinių pajamų perskirstymo paskirstymas, lėšų formavimo ir panaudojimo kontrolės priemonė.
Pagrindinis finansų uždavinys – suteikti finansinius ir kreditinius išteklius realiam ūkio sektoriui.
Finansiniai ištekliai - tai verslo subjektų, valstybės ar gyventojų disponuojamų lėšų visuma, t.y. pinigų aptarnavimas finansinius santykius.
Finansinis išteklių valstybės sukauptos vadinamos centralizuotas ir susidaro iš mokestinių ir nemokestinių pajamų bei gyventojų mokėjimų. Įmonių dispozicijoje likę ištekliai vadinami decentralizuotas ir susidaro iš pačių įmonių grynųjų pinigų pajamų ir santaupų.
Finansų, kaip ekonominės kategorijos, esmė pasireiškia jų vykdomose funkcijose.
Paskirstymas funkcija yra pagrindinis. Platinimo subjektai yra juridiniai ir fiziniai asmenys, kurių žinioje formuojamos specialios paskirties lėšos. Paskirstymo funkcijos objektai yra bendrojo vidaus produkto vertė ir dalis nacionalinio turto. Finansai aptarnauja skirtingus BVP paskirstymo etapus, dalyvauja tiek pirminiame, tiek perskirstyme.
Finansinis metodas platinimo dangčiai skirtingi lygiai ekonomikos valdymas: federalinis, regioninis ir vietinis. Jai būdinga daugiapakopė prigimtis, generuojanti skirtingi tipai paskirstymas - ūkio viduje, pramonės viduje, tarp pramonės šakų, tarpteritorinis, tarpvalstybinis. Valstybė per finansus įtakoja ne tik nacionalinių pajamų perskirstymą tarp gamybinių ir negamybinių sferų bei šių sferų viduje, bet ir gamybą, kapitalo kaupimą, vartojimo sferą.
Apskritai finansų paskirstymo funkcija leidžia:
· kurti fondų patikos fondus verslo subjektų, valstybės, gyventojų, vietos valdžios lygmeniu;
· stiprinti valstybę;
· plėtoti visuomenės gamybines jėgas;
· kurti rezervus ūkio subjekto, valstybės lygmeniu, taip pat vykdyti piliečių taupymą.
Valdymo funkcija finansų nulemia jų savybė tarnauti kaip priemonė kontroliuoti kaštų paskirstymo ir socialinio produkto perskirstymo procesą. Funkcijos turinys – užtikrinti judėjimo ir ugdymo kontrolę materialinės vertybės visuomenėje, taip pat lėšų paskirstymas ir naudojimas. Finansų kontrolė veikia pinigų ir kapitalo judėjimo metu per mokėjimo, kredito, mokesčių, užstato ir kt. sistemas ir formas.
Vienas iš finansų kontrolės uždavinių- tikrinti, kaip laikomasi finansinius klausimus reglamentuojančių teisės aktų, finansinių įsipareigojimų biudžeto sistemai įvykdymo savalaikiškumą ir išsamumą, mokesčių paslauga, bankai, taip pat verslo subjektų tarpusavio įsipareigojimai dėl atsiskaitymų ir mokėjimų.
Reguliavimo funkcija finansų. Ši funkcija siejama su valdžios įsikišimu per finansus (valstybės išlaidas, mokesčius, valstybės kreditą) į reprodukcijos procesą.
Visos funkcijos finansai veikia vienu metu. Jų vienybėje ir sąveikoje finansai gali pasireikšti kaip vertės paskirstymo kategorija.
2. Finansų sistema ir jos sąsajos
Finansinis sistema - tai įvairių finansinių santykių sferų rinkinys, pasižymintis lėšų formavimo ir panaudojimo ypatumais bei skirtingu vaidmeniu kitoje reprodukcijoje.
Finansinis sistema yra vieninga sistema, nes remiasi vienu išteklių šaltiniu – nacionalinėmis pajamomis. Finansų sistemos susiskaldymą į atskiras grandis lemia visuomenės ūkio subjektų funkcionavimo ypatumai, lėšų paskirstymo ir panaudojimo būdų skirtumai.
Visų grandžių veikimas yra pajungtas bendram tikslai - finansinių išteklių telkimas ir tolesnis jų paskirstymas bei perskirstymas.
Ryžiai. 3.1. Rusijos Federacijos finansų sistemos sąsajos
Rusijos Federacijos finansų sistemoje yra šios nuorodos finansiniai santykiai:
· valstybės biudžeto sistema;
· nebiudžetiniai specialieji fondai;
· valstybės paskola;
· draudimo fondai;
· įvairių nuosavybės formų įmonių finansavimas.
Todėl finansinė Rusijos sistemą sudaro trys didelės sritys: nacionaliniai finansai, verslo subjektų finansai ir draudimo finansai (3.1 pav.).
Nacionalinis finansų - tai centralizuoti fondų fondai, kurie sukuriami paskirstant ir perskirstant materialinės gamybos srityje sukurtas nacionalines pajamas. Pagrindinis šios srities tikslas – lėšų centralizavimas ekonomikai reguliuoti ir socialinėms problemoms spręsti šalies ūkio lygmeniu.
Verslo subjektų finansavimas - tai decentralizuoti fondų fondai, kurie susidaro iš pačių įmonių grynųjų pinigų pajamų ir santaupų. Čia susidaro vyraujanti valstybės finansinių išteklių dalis. Dalis šių išteklių perskirstoma visų lygių biudžeto pajamoms ir nebiudžetiniams fondams. Pagrindinė vieta tarp jų tenka komercinių įmonių finansams.
Draudimas paryškintasį atskirą grupę dėl draudimo santykių specifikos, įskaitant draudimo organizacijų fondų formavimo mechanizmą, jų panaudojimą skirtingais būdais nei naudojami kitose finansinių santykių srityse.
Kaupimo procesas ir finansinių išteklių talpinimas šalies ir verslo subjektų finansų valdymo sistemoje yra tiesiogiai susijęs su finansų rinkų ir institucijų funkcionavimu.
Jei užduotis finansų institucijos – užtikrinti efektyviausią lėšų judėjimą iš savininkų pas skolininkus, finansų rinkų uždavinys – organizuoti prekybą finansiniu turtu ir įsipareigojimais tarp finansinių išteklių pirkėjų ir pardavėjų. Šios problemos sprendimą apsunkina daugybė objektyvių priežasčių, nes būtina atsižvelgti į skirtingus rinkos dalyvių interesus, įsipareigojimų vykdymo rizikas ir kt.
Pirkėjai ir pardavėjai finansų rinkose yra namų ūkiai, įmonės ir valstybė.
4. VALSTYBĖS FINANSAI
1. Valstybės biudžetas ir mokesčiai
Valstybės biudžetas - didžiausia valstybės finansų grandis, kuri yra valstybės valdžios funkcionavimą užtikrinančių lėšų formavimo ir išleidimo forma. Biudžetinių santykių objektyvumą lemia tai, kad valstybės rankose turėtų būti sutelkta tam tikra nacionalinių pajamų dalis, reikalinga valstybei keliamiems uždaviniams spręsti.
Ekonominė esmė Biudžetas išreiškiamas valstybės, savivaldos organų, ūkio subjektų ir gyventojų finansinių santykių sistemoje visos valstybės veiklos gyvybės palaikymo klausimais.
Socialinė esmė Biudžetą, viena vertus, lemia mokestinės naštos dydis tam tikroms gyventojų grupėms ir ūkio subjektams, kita vertus, biudžeto lėšų panaudojimo kryptis.
Teisiniu požiūriu biudžeto- tai yra įstatymo, teisės akto formos dokumentas, kurio pagrindu formuojamos ir išleidžiamos lėšų lėšos nacionalinėms funkcijoms, Rusijos Federaciją sudarančių subjektų ir vietos valdžios funkcijoms vykdyti.
Valstybės biudžetas yra ypatinga perskirstymo santykių forma, susijusi su dalies nacionalinių pajamų atskyrimu valstybės rankose, siekiant jas panaudoti visos visuomenės poreikiams tenkinti. Valstybės biudžeto pagalba nacionalinės pajamos (kartais ir nacionalinis turtas) perskirstomos tarp ūkio sektorių, viešosios veiklos sferų, šalies teritorijų. Be to, per valstybės biudžetą imamasi priemonių valstybiniam finansiniam ekonomikos reguliavimui.
Valstybės biudžetas atlieka šias funkcijas:
· Nacionalinių pajamų perskirstymas;
· Valstybinis ekonomikos reguliavimas ir skatinimas;
· Finansinė parama socialinei politikai;
· Centralizuoto fondo fondo formavimo ir naudojimo kontrolė.
Biudžeto ir ekonomikos bei visuomenės santykyje tradiciškai sprendžiamos dvi pagrindinės problemos.
Pirmasis yra kad kai išimama reikšminga ūkio subjektų pridėtinės vertės ir turto dalis, tai neatimtų iš jų verslumo, paprasto ir išplėstinio dauginimosi galimybių. Gamintojai privalo turėti viską būtinas sąlygas už efektyvią verslo veiklą.
Antra problema reikia užtikrinti pakankamą neįgaliųjų socialinę apsaugą.
Biudžeto sistema – Tai ekonominiais santykiais ir teisės normomis pagrįstas visų tipų šalių biudžetų rinkinys.
Remiantis Rusijos Federacijos biudžeto kodeksu, biudžeto sistema susideda iš trijų lygių:
I federalinis biudžetas ir valstybės nebiudžetinių fondų biudžetai;
II Rusijos Federaciją sudarančių subjektų biudžetai ir teritorinių valstybės nebiudžetinių fondų biudžetai;
III – vietiniai biudžetai.
Biudžeto procesas - tai yra biudžeto sudarymo ir vykdymo procedūros.
Biudžeto procesas apima keturi biudžetinės veiklos etapai: biudžetų rengimas; biudžetų peržiūra ir tvirtinimas; biudžetų vykdymas; biudžetų vykdymo ataskaitos parengimas ir jų tvirtinimas. Visi biudžeto proceso etapai yra tarpusavyje susiję ir tiesiogiai atspindi visuomenės ekonominį gyvenimą.
Biudžeto sudarymo proceso dalyviai yra: Rusijos Federacijos prezidentas; įstatymų leidžiamosios (atstovaujamosios) ir vykdomosios valdžios organai; pinigų institucijos; valstybės ir savivaldybių finansų kontrolės organai, taip pat pagrindiniai biudžeto lėšų valdytojai.
Kiekvienas dalyvis Biudžeto procesas turi savo užduotis ir savo biudžetinius įgaliojimus. Biudžetų vykdymo kontrolė patikėta iždo institucijoms.
Biudžetas formuojamas remiantis valstybės pajamomis.
Valstybės pajamos - Tai piniginių santykių sistema, kuri siejama su valstybės ir valstybės valdomų įmonių dispozicijoje esančių finansinių išteklių formavimu. Pajamos yra valstybės finansinė bazė.
Valdžios pajamų sudėtis daugiausia lemia metodai, kuriais valstybė kaupia jai reikalingas lėšas. Rinkos ekonomikoje pagrindiniai mobilizacijos būdai yra mokesčiai, paskolos ir emisijos.
Centrinė vieta užimti valstybės pajamų sistemoje mokesčiai, veikiantis kaip pagrindinis nacionalinių pajamų perskirstymo instrumentas ir užtikrinantis nemažos dalies finansinių išteklių sutelkimą (nuo 80 iki 90 proc.).
Mokesčiai atstovautiįstatyme nustatyti privalomi ir neatlygintini mokėjimai, kuriuos mokėtojas atlieka tam tikra suma ir per tam tikrą laikotarpį. Mokesčių esmė ir vaidmuo pasireiškia jų funkcijomis: fiskalinėmis, reguliavimo ir kontrolės.
Finansinių išteklių santykis biudžetai priklauso nuo finansų politikos kiekviename istoriniame valstybės raidos etape ir tvirtinami kasmet, kai priimamas biudžeto įstatymas. Didelė dalis federalinis biudžetas pasižymi šio biudžeto funkcijomis ir paskirtimi, sprendžiančio visos šalies problemas (kariuomenę, mokslą, kultūrą, kosmoso pasiekimus ir gamybą). Federalinis biudžetas sudaro 50–70 % finansinių išteklių. Teritorinis biudžetas formuoja regiono išteklius ir sprendžia biudžetinio sektoriaus bei savivaldybių įmonių teritorines problemas. Tai sudaro 20–50 % finansinių išteklių.
Vietiniai biudžetai formuoti konkrečios gyventojų gyvenamosios vietos (miesto, kaimo) išteklius, finansuoti būstą ir komunalines paslaugas, ikimokyklinis ugdymas, savivaldybės įmonės. Tai sudaro nuo 5% iki 20% finansinių išteklių.
Visi biudžetai veikia autonomiškai: vietiniai biudžetai su jų pajamomis ir išlaidomis neįtraukiami į teritorinius biudžetus, o pastarieji – į federalinį biudžetą.
Antra finansine prasme Svarbus vyriausybės pajamų sutelkimo būdas paskolos. Taip yra dėl to, kad yra atotrūkis tarp mokestinių pajamų ir biudžeto išlaidų. Paskolų išdavimas sudaro valstybės skolą. Mokesčiai yra finansinis paskolos grąžinimo pagrindas.
Trečias metodas pasitarnauja valstybės pajamų mobilizavimas popieriniai pinigai ir kreditas emisija. Tai pats nepopuliariausias būdas, nes jis padidina pinigų pasiūlą ir padidina infliaciją.
Vyriausybės išlaidos- Tai piniginiai santykiai, atsirandantys paskutinėje paskirstymo proceso stadijoje, susiję su centralizuotų ir decentralizuotų valstybės pajamų panaudojimu. Valstybės išlaidų turinys ir pobūdis yra tiesiogiai susiję su valstybės ekonomine, socialine, valdymo ir karine (gynybos) funkcijomis.
Vyriausybės išlaidos atliekami įvairiais būdais: finansuojant ir suteikiant paskolas bei kreditus. Pagrindinis būdas yra finansavimas, t.y. nemokamas ir neatšaukiamas lėšų skyrimas skirtingos formos vykdyti atitinkamą veiklą.
Naudojant valstybės išlaidos iš bet kokių šaltinių turi atitikti finansinę drausmę, teisėtumo, efektyvumo ir tikslingumo principus.
Pagrindinės vyriausybės išlaidų sritys yra šios:
Socialinės išlaidos - viena iš svarbiausių išlaidų rūšių, tarp jų ir išlaidos sveikatos apsaugai, mokslui, socialinei apsaugai, socialiniam draudimui. Maždaug 3/4 jų bendros apimties finansuojama iš biudžetinių ir nebiudžetinių lėšų. Pastaraisiais metais labai išaugo vietos finansų vaidmuo dengiant socialinės infrastruktūros plėtros ir švietimo bei sveikatos priežiūros įstaigų išlaikymo išlaidas. Išlaidos turi tendenciją didėti dėl mokslo ir technologijų pažangos vystymosi. Valstybės socialinėmis išlaidomis finansuojama veikla, užtikrinanti darbo jėgos atgaminimą, darbuotojų kvalifikaciją, mokama bedarbio pašalpa ir kt.
Užsienio ekonominės išlaidos yra susiję su tuo, kad valstybė vienaip ar kitaip padeda gamintojui prasimušti į rinką. Tai tiesioginės subsidijos įmonėms iš biudžeto, atleidimas nuo mokesčių eksportuotojams, kreditų suteikimas eksportuotojui ar importuotojui lengvatinėmis sąlygomis, eksporto draudimas ir kt. tarptautines sutartis, kultūriniai, moksliniai ir kiti ryšiai.
Ekonominės išlaidos turi didelę nacionalinę ekonominę reikšmę. Jie prisideda prie struktūrinio socialinės gamybos pertvarkymo, mokslinio ir techninio potencialo didinimo, įmonių modernizavimo ir visų šalies ūkio sektorių techninio pertvarkymo. Investicijos vaidina svarbų vaidmenį. Jie išleidžiami infrastruktūros sektoriams (transportui, susisiekimui, keliams, melioracijai) finansuoti, o tai reikalauja didžiulių kapitalo investicijų. Ekonominės išlaidos apima
· naujų progresyvių pramonės šakų finansavimas, pvz atominė energija ir kosmoso pramonė;
· nepelningų pramonės šakų finansavimas (anglies kasyba, Žemdirbystė);
· mokslinių tyrimų, ypač fundamentalių, finansavimas, reikalaujantis didelės finansinių išteklių koncentracijos.
Krašto apsaugos išlaidos (karinės išlaidos) yra vienos iš svarbiausių vyriausybės išlaidų. Jos apima personalo išlaikymo išlaidas; ginklai; materialinė ir techninė įranga; karinių objektų statyba; kariniams tyrimams ir plėtrai; pensijų aprūpinimas kariškiams ir jų šeimų nariams; personalo mokymas; rezervų kūrimas ir rezervų karo atveju ir pan. Tai tiesioginės karinės išlaidos.
Taip pat yra netiesioginių karinių išlaidų, t.y. išlaidas, susijusias su karo padarinių likvidavimu. Formuojant karinį biudžetą reikia atsižvelgti į jo neatšaukiamą ir neproduktyvų pobūdį. Tik išlaidos kariniams tyrimams ir plėtrai gali netiesiogiai duoti ekonominės naudos.
Valdymo išlaidos - apima išlaidas valstybės valdžios įstatymų leidžiamųjų ir vykdomųjų organų išlaikymui, teismų, teisėsaugos institucijų ir prokuratūros išlaikymui. Valdymo kaštuose dominuoja atlyginimai, kelionės išlaidos, transportas ir komunalinės paslaugos ir kt.
Einamosios vidaus ir išorės skolos aptarnavimo išlaidos - atsiranda, kai valstybės paskola naudojama biudžeto deficitui padengti.
2. Valstybės nebiudžetinės lėšos
Sistemos reformavimas viešieji finansai XX amžiaus 90-aisiais Rusijoje buvo susiję su nebiudžetinių fondų sistemos atsiradimu. Jų kūrimą padiktavo poreikis skubiai spręsti tam tikras visuomenei gyvybiškai svarbias socialines ir ekonomines problemas.
Nebiudžetinės lėšos– vienas iš valstybės nacionalinių pajamų perskirstymo tam tikrų naudai būdų socialines grupes gyventojų. Jie sukurti remiantis atitinkamais aktais federalinės institucijos institucijos, reguliuojančios jų veiklą, pajamų šaltinius, tvarką ir naudojimo sritis.
Nurodymai, kaip išleisti lėšas, gaunamos nebiudžetinėmis lėšomis, nustatomos pagal lėšų paskirtį, konkrečias ūkines sąlygas bei rengiamų ir įgyvendinamų programų turinį.
Valstybės nebiudžetinių lėšų pagalba galima išspręsti nemažai problemų:
Atvaizdavimas socialinė pagalba ir paslaugas gyventojams;
Asmens darbingumo atkūrimo ir išsaugojimo užtikrinimas;
Poveikis gamybos procesui;
Aplinkos apsaugos priemonių teikimas.
Rusijos Federacijos pensijų fondas(PFR) susidarė kaip nepriklausoma finansų ir kredito įstaiga pensijų aprūpinimo valdymui. Pagrindinis tikslas – išsaugoti šeimos pajamas. Pensijų fondas ir jo lėšos yra Rusijos Federacijos valstybės nuosavybė, nėra įtrauktos į biudžetą ar kitus fondus ir nėra išimamos.
Sukuriami Pensijų fondo lėšos pagal Rusijos Federacijos pensijų fondo nuostatus darbdavių draudimo įmokų sąskaita; draudimo įmokos darbuotojams; asignavimai iš federalinio biudžeto; dalis lėšų, gautų kapitalizavus (investavus į vertybinius popierius) laikinai turimas lėšas; savanoriški juridinių asmenų įnašai ir banko paskolos. Darbdavių draudimo įmokos į Pensijų fondą įtraukiamos į gamybos (darbo, paslaugų) savikainą.
Rusijos Federacijos socialinio draudimo fondas(FSS) buvo sukurta siekiant teikti valstybės garantijas socialinio draudimo sistemoje ir didinti teisingo bei efektyvaus socialinio draudimo lėšų panaudojimo kontrolę ir yra nepriklausoma valstybės finansų ir kredito įstaiga. Pagrindinis tikslas – užtikrinti šeimos gerovę laikinos negalios atveju, atkuriant sveikatą (vaučeriai) ar socialines išmokas. FSS valdo Rusijos Federacijos vyriausybė, dalyvaujant visos Rusijos profesinių sąjungų asociacijoms.
Fondo lėšos generuojamos iš darbdavių draudimo įmokos; piliečių, užsiimančių individualia veikla ir turinčių teisę gauti valstybinį socialinį draudimą, draudimo įmokos; pajamos, investavus dalį laikinai laisvų Socialinio draudimo fondo lėšų į likvidžius vertybinius popierius ir banko indėlius atitinkamo laikotarpio biudžete numatytų lėšų ribose; fizinių ir juridinių asmenų savanoriškos įmokos; asignavimai iš Rusijos Federacijos respublikinio biudžeto; Kitos pajamos.
Privalomojo sveikatos draudimo fondas(MHIF) skirta kaupti lėšas privalomajam sveikatos draudimui. Privalomasis sveikatos draudimas visiems Rusijos Federacijos piliečiams suteikia vienodas galimybes gauti medicininę ir farmacinę priežiūrą Privalomojo sveikatos draudimo fondo lėšomis. Įgyvendinti sveikatos draudimo polisą su
Pirma, apibrėžkime, kas yra pinigai: jų esmė slypi tame, kad jie yra universalus ekvivalentas kitų paslaugų ir prekių kainai.
Tais laikais, kai būdavo prekių perteklius, imdavo universali priemonė mokėjimas. Iš pradžių žmonės gamindavo tai, ko reikėjo savo poreikiams, kai kurie maistą keitė į drabužius ir atvirkščiai. Laikui bėgant keitimo procesas išpopuliarėjo, tada atsirado poreikis sukurti prekę, kuri galėtų pasitarnauti kaip atsiskaitymo priemonė bet kam kitam.Taip atsirado pinigai.
Pažvelkime atidžiau į kiekvieną iš punktų.
Vertės matas
Pasirodo tuo metu, kai atsiranda kaina, nulemianti paslaugos ar prekės kainą. Piniginė vertė (kaina) keičiasi priklausomai nuo šių rodiklių:
Keitimo sąlygos;
Gamybos sąlygos.
Keitimo priemonė – pinigai
Mokėjimo priemonės esmė – kad mainai būtų naudingi abiem pusėms (pardavėjui-pirkėjui). O pinigai yra sandorio tarpininkas. Tai ne tik mainų priemonė, bet ir funkcinė mokėjimo priemonė (kreditai, hipoteka, paskolos). Pastaroji pažymėjo plastikinių kortelių atsiradimo pradžią.
Mokėjimo priemonė
Jei mokate už prekę ar paslaugą, tai galima pasiimti tai, ko jums reikia į kreditą arba iš arba prekė-kreditas-pinigai.
Pasaulio pinigai
Pinigų esmė ta, kad jie naudojami tarptautiniams mokėjimams. Šiandien pagrindinis tarptautinis mokėjimo vienetas yra doleris.
Pinigų rūšys
Jie skirstomi į dvi grupes: grynieji ir negrynieji. Jie dar skirstomi į šešis pogrupius.
Grynieji pinigai:
Maža moneta;
Popieriniai pinigai;
Kredito (kortelių) pinigai.
Ne grynaisiais:
Kreditinės kortelės (plastikinės);
Mokėjimo kortelės (plastikinės);
Elektroniniai finansai.
Pažvelkime į kai kuriuos pogrupius išsamiai
Popieriniams pinigams priskiriami valstybės išleisti iždo vekseliai, kurie neturi jokios vertės kaip tikri. Bet jie naudojami visuose skaičiavimuose ir mokėjimuose. Banknotai taip pat priskiriami popieriniams pinigams.
Kredito pinigai – tai čekiai, vekseliai, banknotai.
Elektroninės finansinės priemonės yra pinigai, kurių esmė ta, kad jais galite atsiskaityti už pirkinius/sąskaitas internetu, tai yra jie yra elektroninėje mokėjimo sistemoje (WebMoney, Yandex Money ir kt.) bei banko sąskaitose elektronine forma.
Pinigų funkcijos
1. Pinigai – tai universali galimybė įvertinti prekės vertę (vertės matas).
2. Pinigai yra universali pirkimo priemonė (apyvartos terpė).
3. Paskirstymo funkcija. Reiškia perkėlimą iš savininko gavėjui.
4. Taupymo ir kaupimo.
5. Valiutos keitimas.
Išvada
Šis straipsnis atskleidžia, kas yra subjektas ir funkcijos. Mokėjimo priemonės būtinos šalies ekonomikai aptarnauti. Pagrindinė jų funkcija – atsiskaitymas už prekes ir paslaugas. Pinigų rūšis priklauso nuo naudojamos medžiagos.
1. Pinigų esmė, pagrindinės savybės, funkcijos.
Iš pradžių pinigai buvo ypatingasprekių, turėjoprekinė prigimtis. Palaipsniui auksas prarado savo, kaip piniginės prekės, funkcijas; demonetizacija. Universalaus ekvivalento funkcijas pradėjo atlikti popieriniai ir kreditiniai pinigai. Šiuolaikiniai pinigai prarado prekinį pobūdį.
Šiuolaikinius pinigus galima apibrėžti kaip universalią vertybęlygiavertis. D pinigai yra ne daiktas, o įkūnyta socialinių santykių forma.
Svarbiausia pinigų savybė– visuotinio tiesioginio mainų savybė. Pinigai gali būti keičiami į bet kokią prekę (paslaugą) ir naudojami bet kokiems įsipareigojimams apmokėti. Šio turto buvimas pinigais yra pagrindinis skirtumas tarp pinigų ir nepiniginių mokėjimo priemonių (vekselių, čekių, banko kortelių).
Daugiau vienas nuosavybė pinigų– didžiausias likvidumas . Pinigai yra pats likvidžiausias turtas, nes juos savininkas gali panaudoti apmokėti visus įsipareigojimus paprastu pavedimu ar įrašymu į sąskaitas.
Funkcijos charakterizuoja ypatumus naudoti pinigų. Juos galima laikyti pinigų esmės pasireiškimo formomis.
Tarp Rusijos ekonomistų vyrauja samprata, kad pinigai atlieka penkias funkcijas:
Funkcija priemonės (pastabos) kaina. Pinigai, kaip vertės matas, naudojami prekių vertei išreikšti (proporcingai) nustatant jų kainas.
Mainų priemonės (pirkimo priemonės) funkcija. Atlikdami savo, kaip mainų priemonės, funkciją, pinigai naudojami prekių mainų procesui aptarnauti perkant ar parduodant prekes (paslaugas) už grynuosius pinigus Pinigai atlieka tarpininko vaidmenį prekių apyvartos procese.
Funkcija įrenginius santaupos (santaupos). Atlikdami vertės saugyklos funkciją, pinigai naudojami pirkimo ir mokėjimo priemonių rezervui (atsargoms) sudaryti.
Mokėjimo priemonių funkcija. Pinigai, kaip mokėjimo priemonė, tarpininkauja ne tik prekių (paslaugų), bet ir kapitalo judėjimui, naudojami kreditiniams santykiams aptarnauti, taip pat mokėjimams, kurie nereiškia jokio ekvivalento gavimo.
Pasaulio pinigų funkcija. Pasaulio pinigai yra naudojami Dėl paslauga tarptautinis santykiai.
Pasaulio pinigai veikia dabartiniame etape du funkcijas:
1. tarptautinis mokėjimas įrenginius(grąžinant mokėjimų balansą, teikiant ir grąžinant tarptautines paskolas, atsiskaitant už prekes ir paslaugas pasaulinėje rinkoje).
2. tarptautinis rezervas patogumai ( formuojant atskirų valstybių užsienio valiutos atsargas).
2. Pinigų formų ir rūšių raida. Popierinių ir kreditinių pinigų lyginamoji charakteristika.
Pinigų raidos istorija yra prekių biržos raidos istorija. Vystantis socialinei gamybai, keičiasi pinigų formos ir rūšys.
Pinigai savo evoliucijos procese įgavo įvairias formas, priklausomai nuo tam tikro prekinių santykių išsivystymo lygio. Tam tikrais istorinės raidos etapais vyravo specifinė pinigų forma.
Pirmoji pinigų forma yra visaverčiai pinigai (F.D.). P.D. turėjo prekė gamta, apsėstas savo vidinis kaina.Į P.D. priklausė metalo pinigų: luitai ir monetos iš sidabro ir aukso. Visaverčių pinigų ypatumas buvo tas jų nominalus kaina daugiausia susirašinėjo kaina esančios V juos metalo.
Visaverčiai pinigai pamažu keičiami prastesniais, kas nutinka demonetizacija auksas. Aukso demonetizavimas reiškia procesas praradimas auksas funkcijas piniginis prekės.
Blogi pinigai - Tai apyvartoje esančių prekių vertės ženklai (atstovai).
Blogi pinigai prarasti prekė gamta, Ne turėti savo vidinis kaina. Skirtingai nei piniginė prekė, prastesni pinigai negali būti naudojami vartotojų poreikiams tenkinti.
Menkaverčių pinigų rūšys. Išskiriami šie dalykai: rūšys neįgalus pinigų:
1. valstybės popieriniai pinigai (iždo kupiūrai) – valstybės (atstovaujamos Iždo ar Finansų ministerijos) savo išlaidoms padengti išleidžiami popieriniai vertės žetonai, nekeičiami į auksą ir apdovanoti priverstiniu kursu;
2. kreditiniai pinigai – tai bankų išleisti kreditiniai žetonai, turintys pinigų savybių.) Kredito pinigai patyrė tokią raidą: vekselis, banknotas, čekis, elektroniniai pinigai, plastikinės kortelės;
3. keisti (bilonines) monetas.
Kreditinių pinigų ir popierinių pinigų panašumai: 1) tai prastesni pinigai, jie neturi savo vidinės vertės; 2) perkamoji galia nustatoma pagal jų preliminarią savikainą.
Skirtumai tarp kreditinių pinigų ir popierinių pinigų: 1) Kredito pinigai turi kreditinį pobūdį, t.y. yra kredito, o ne tik vertės ženklai. 2) Skirtinga išdavimo tvarka. Popierinius pinigus valstybė išleidžia neatšaukiamo finansavimo forma, kreditinius pinigus valstybė išduoda kredito sandorių pagrindu ir juos galima grąžinti grąžinant paskolas. 3) Popierinių pinigų leidėjas yra Iždas (Finansų ministerija), o kreditinius pinigus išduoda bankai. 4) Popieriniai pinigai niekuo neparemti, bet kredito pinigai turi kredito užstatą. 5) Jų apyvartos modeliai yra skirtingi. Jei popieriniai pinigai iš prigimties nėra stabilūs, tai kreditiniai pinigai gali būti stabilūs arba nuvertėti.
Paskaita 1. Pinigų apyvarta ir kreditas
1. Pinigų esmė ir funkcijos
2. Pinigų politika
4. Pinigų apyvarta ir pinigų sistemos
1. Pinigų esmė ir funkcijos
Pinigai- konkretus produktas, kuris yra universalus kitų prekių ar paslaugų vertės atitikmuo.
Pinigai išreiškia kitų prekių vertę, nes pinigai lengvai iškeičiami į bet kurią iš jų. Šis piniginis įvertinimas leidžia lengvai palyginti skirtingas prekes mainais.
Tačiau ne pinigai daro gėrybes proporcingas, o atvirkščiai: kadangi visos prekės yra įkūnytas žmogaus darbas, todėl jos pačios yra proporcingos sunaudoto darbo kiekiui, visų gėrybių vertė matuojama tuo pačiu specifiniu. preke, pastarąją paversdamas jiems įprastu vertės matu, tai yra pinigais.
Paprastai pinigai tampa didelio likvidumo preke, tai yra ta preke, kurią lengviausia iškeisti į kitą prekę.
Pinigai yra ne tik kitų prekių vertės matas, bet ir mainų priemonė (tarpininkas mainų procese).
Be to, pinigų vaidmenį gali atlikti įvairūs daiktai, kitos turtinės teisės, pareigos ir turtinių-prievolių kompleksai.
Pinigai savo raidoje buvo dviejų formų: tikri pinigai (visaverčiai) ir vertės ženklai (tikrųjų pinigų pakaitalai).
Tikri pinigai- tai pinigai, kurių nominali vertė (nurodyta ant jos) atitinka tikrąją jų vertę, t.y. metalo, iš kurio jie pagaminti, kaina.
Išskirtinė visaverčių pinigų savybė yra vidinės ir labai didelės vertės buvimas, nulemtas jų gamybos darbo sąnaudų.
Iš šio turto išplaukia visaverčių pinigų savybės:
nominalios vertės ir tikrosios vertės santykis;
nenustatytas vertės sumažėjimas, išskyrus ypatingus atvejus;
fizinio naudojimo galimybė, kaip ir bet kuris kitas produktas.
Tikrų pinigų pakaitalai (vertės ženklai) - Tai pinigai, kurių nominali vertė yra didesnė už tikrąją, t.y. jų gamybai sunaudotos darbo jėgos.
Jie apima:
metaliniai vertės ženklai - susidėvėjusi auksinė moneta, milijardinė moneta, t.y. maža moneta iš pigių metalų – vario, aliuminio;
Vertės ženklai iš popieriaus;
elektroninės mokėjimo priemonės.
Šiuo metu ekonominėje literatūroje yra skiriami prekiniai pinigai ir kreditiniai pinigai.
Funkcija prekių pinigai vykdė prekes, kurios turėjo savo vertę. XIX amžiuje pinigus atstojo auksas ir sidabras.
Buvo nustatytas aukso standartas, o auksas monopolizavo pinigų funkcijas iki 70-ųjų. XX amžiuje
Vienintelė valiuta, turinti aukso kiekį, buvo Amerikos doleris. Kitos valiutos buvo prilygintos doleriui, o per jį – auksui. Taigi, kredito pinigai– Tai vertybiniai popieriai, kurie neturi vidinės vertės.
Kredito pinigai yra skolingi dėl kredito ir kredito operacijų. Viena iš jų atmainų yra vekselis.
Šiandien pagrindinė kredito pinigų rūšis yra banknotai, kuriuos išleidžia centrinis bankas ir naudojami kredito operacijose.
Rusijos Federacijoje banknotų emisiją pagal Rusijos Federacijos Konstituciją ir federalinį įstatymą „Dėl Rusijos Federacijos centrinio banko“ vykdo Rusijos bankas.
Be banknotų, kreditiniai pinigai apima vekselius, čekius, elektroninius pinigus ir kredito korteles.
Valstybė, suteikusi teisę leisti popierinius pinigus, juos išleisdama gauna emisijos pajamas kaip skirtumą tarp išleistų popierinių pinigų nominalios vertės ir jų išleidimo savikainos (popieriaus, spausdinimo išlaidos).
Juos apibūdina pinigų panaudojimo ir poveikio įvairiems visuomenės veiklos ir raidos aspektams rezultatai vaidmenį.
Pinigų vaidmuo Visų pirma, tai pasireiškia:
1. Pinigų dalyvavimas nustatant prekių kainą. Rinkos ekonomikoje ši vertė yra sumuojama pagal produkto savikainą su galimu kainos nukrypimu nuo vertės. Prekės kainai įtakos turi pasiūlos ir paklausos santykis bei konkurencija, leidžianti prekės kainą arba sumažinti, arba didinti.
2. Turi didelę reikšmę pinigai pinigų apyvartos procese kai jie atlieka mainų arba mokėjimo priemonės funkciją. Mokėdamas už įsigytas vertybes ar suteiktas paslaugas, pirkėjas kontroliuoja prekių ir paslaugų kainų lygį ir kokybę, o tai verčia gamintojus mažinti kainas ir gerinti savo gaminių kokybę. Galiausiai tuo siekiama padidinti gamybos efektyvumą.
3. Pinigų vaidmuo keičiasi keičiantis ekonominės plėtros sąlygoms. Pereinant prie RINKOS ekonomikos, jų vaidmuo didėja. Taigi plečiasi pinigų panaudojimo galimybės privatizuojant įmones ir turtą, įskaitant nekilnojamąjį turtą. Didėja pinigų vaidmuo vertinant turtą, taip pat ir įsigyjant turtą.
4. Pinigai vaidina svarbų vaidmenį įmonių ūkinėje veikloje, valstybės organų funkcionavime, didinant žmonių susidomėjimą gamybos efektyvumo plėtra ir gerinimu, taupiu išteklių naudojimu. Pinigų pagalba galima nustatyti ne tik bendrą kiekvienos rūšies gaminių gamybos sąnaudų sumą (medžiagos, nusidėvėjimas, elektra, darbo užmokestis ir kt.) ir bendrą jų apimtį, bet ir gamybos rezultatus per kainą. atskirų produktų rūšių, jų bendros apimties ir gauto pelno dydžio.
5. Pinigai vaidina svarbų vaidmenį ekonominiuose santykiuose su kitomis šalimis. Pinigai naudojami prekių eksporto ir importo operacijų pelningumui įvertinti ir nustatyti, taip pat piniginiams atsiskaitymams už tokias operacijas.
6. Pinigai taip pat naudojami atliekant mokėjimus tarp šalių, susijusių su kredito ir kitomis ne prekinėmis operacijomis. Norint apibūdinti pinigų vaidmenį užsienio ekonominiuose santykiuose, taip pat svarbu tai. Kiekviena šalis periodiškai sudaro prekybos balansą, kuriame palyginamas pinigais išreikštas prekių eksportas ir importas.
Esmė pinigai slypi tame, kad jie yra būtinas aktyvus visuomenės ekonominės veiklos, įvairių reprodukcijos proceso dalyvių santykių ir grandžių dalis.
Pinigai - ypatinga rūšis universalus produktas, naudojamas kaip universalus atitikmuo, kuriuo išreiškiama visų kitų prekių vertė. Reikia pažymėti, kad pinigai, nors ir gana specifiniai, vis dėlto yra prekė.
Pinigų kaip prekės ženklai:
1) didelis likvidumas (gebėjimas greitai dalyvauti mainų procese);
2) bendrasis lygiavertiškumas (jie yra visų kitų prekių matas);
3) universali mokėjimo priemonė.
Norint nustatyti, kaip lengvai bet kokio tipo turtas gali būti paverstas ekonomikoje priimtina mainų priemone, naudojama likvidumo sąvoka.
Likvidumas- ekonominis terminas, reiškiantis vertybių (turto) galimybę greitai parduoti už kainą, artimą rinkos kainai. Skystas – konvertuojamas į pinigus.
Pinigų esmė būdingas jų dalyvavimas:
Įvairių rūšių socialinių santykių įgyvendinimas;
Bendrojo nacionalinio produkto (BNP) paskirstymas;
Kainų, išreiškiančių prekių savikainą, nustatymas. Prekių gamyba (paslaugų teikimas) užsiima žmonės naudodami įrankius ir darbo objektus. Pagamintos prekės turi vertę, kurią lemia bendra perduotos įrankių ir darbo objektų vertės apimtis bei naujai gyvojo darbo sukurta vertė.
Be to, pinigų esmė pasižymi tuo, kad jie:
Jie tarnauja kaip universali mainų priemonė prekėms, nekilnojamajam turtui, meno kūriniams, juvelyriniams dirbiniams ir kt. Ši pinigų savybė išryškėja lyginant su tiesioginiu prekių mainais (materiais). Faktas yra tas, kad atskiros prekės taip pat gali būti keičiamos į kitas mainų sąlygomis.
Pagerina sąlygas išlaikyti vertę. Saugant vertę pinigais, o ne prekėmis, sumažėja sandėliavimo išlaidos ir išvengiama gedimo. Todėl geriau vertę laikyti pinigais.
Pinigų esmė atsiskleidžia per jų savybes:
1. Pinigai yra nuolat atpažįstama vertybė.
2. Pinigai turi mainų savybę.
3. Pinigai turi savo nepriklausomą mainų vertę.
4. Pinigai yra pats likvidžiausias turtas.
Pinigų savybės.
Pinigai turi likvidumo, perkeliamumo, ilgaamžiškumo, dalijamumo, standartizavimo ir pripažinimo savybes.
Paskutinė pinigų savybė yra jų nešiojamumas. Jie turi būti tokie, kad juos būtų lengva nešioti ir patogu naudoti Kasdienybė. Su kiekviena nauja forma, kurią pinigai įgijo istorinės raidos procese, jų nešiojamumas didėjo. Šiuolaikiniai grynieji pinigai – banknotai ir smulkūs pinigai – yra labai nešiojami. Tačiau tuo pinigų perkeliamumo gerinimo procesas nesibaigė. Čekių knygelė, leidžianti įnešti pinigus kur kas daugiau nei grynaisiais. O plastikinės kortelės, kuriomis pervedami pinigai elektroninio ryšio kanalais, yra dar geriau nei čekių knygelės.
Pinigų funkcijos. Pinigai atlieka penkias funkcijas.
Pinigai kaip vertės matas. Prekės vertė, išreikšta pinigais, yra kaina. Prekė, kuri yra vertės forma, gali turėti kainą. Tai leidžia panaudoti pinigus palyginti skirtingų prekių santykines vertes.
Pinigai kaip mokėjimo priemonė. Pinigai šią funkciją atlieka teikdami ir grąžindami grynųjų pinigų paskolas, piniginiuose santykiuose su finansų institucijomis, grąžindami skolas. darbo užmokesčio ir tt
Pinigai kaip apyvartos priemonė. Naudojamas kaip tarpininkas prekių apyvartoje. Mainų priemonė – tai ypatinga prekės rūšis, kurią pirkėjas, pirkdamas prekę ar paslaugą, perduoda pardavėjui.
Pinigai kaip kaupimo priemonė.Ši pinigų funkcija siejama su jų statine būkle, t.y. gydymo trūkumas.
Pasaulio pinigai. Pinigai tarptautinių ekonominių santykių sistemoje. Atlikdami šį vaidmenį, jie veikia kaip bendra priemonė ir bendra socialinio turto materializacija.
Pinigų pasiūla apyvartoje ir jos struktūra.
Pinigų apyvarta- tai nepertraukiamo grynųjų ir negrynųjų pinigų judėjimo visomis formomis procesas tarp ekonominių santykių subjektų. Ji tarnauja produktų ir pajamų srautams socialinėje reprodukcijoje.
Pinigų apyvarta susideda iš daugybės skirtingų pinigų srautų, kurie yra glaudžiai susiję vienas su kitu, nuolat pereina vienas į kitą, balansuoja vienas kitą. Tai suteikia pinigų apyvartai uždaro, vieningo, subalansuoto proceso pobūdį, neatsižvelgiant į tai, kokia forma pinigai atsiranda ir kokiais būdais jie pajudinami.
Pinigų apyvarta, - grynųjų pinigų apyvarta, - grynųjų pinigų apyvartos dalis. Banknotų apyvarta apima nuolatinį jų perkėlimą iš vieno juridinio ar fizinio asmens kitam.
Pinigų pasiūla yra pagrindinis pinigų apyvartos rodiklis, o jų apimties reguliavimas yra lemiamas būdas pinigų politikos tikslams pasiekti. Pinigų pasiūla- grynųjų ir negrynųjų pinigų apyvartoje, prieinamų fiziniams, juridiniams asmenims ir valstybei, visuma.
Pinigų bazė (siaurąja prasme)- tai grynųjų pinigų visuma apyvartoje ir bendra komercinių bankų atsargų, laikomų sąskaitose centriniame banke, apimtis.
Pinigų bazė (plačiąja prasme) – grynieji pinigai apyvartoje, atsižvelgiant į likučius kredito organizacijų (išskyrus centrinį banką) kasose, kredito organizacijų korespondencines sąskaitas ir indėlius Centriniame banke, privalomąsias atsargas (2,5 proc.), Centrinio banko obligacijas, Centrinio banko įsipareigojimus. Centriniam bankui atpirkti Centrinį banką ir tt - rezervacijos užsienio valiutos keitimo operacijoms.
Piniginiai suvestiniai rodikliai. Pinigų pasiūlos struktūros rodikliai yra pinigų suvestiniai rodikliai. Pinigų agregatai yra pinigų ir lėšų rūšys, kurios skiriasi viena nuo kitos likvidumo laipsniu (gebėjimu greitai konvertuoti į grynuosius pinigus). Skirtingos šalys turi skirtingus pinigų suvestinius rodiklius.
Rusijos Federacijos pinigų suvestiniai rodikliai reprezentuoja hierarchinę sistemą – kiekvienas paskesnis vienetas apima ankstesnįjį.
Piniginiai suvestiniai rodikliai.
Norint analizuoti pinigų judėjimo pokyčius tam tikrą datą ir tam tikrą laikotarpį, finansinė statistika buvo pradėta naudoti pirmiausia ekonomiškai išsivysčiusiose šalyse, o vėliau Rusijoje. pinigų suvestiniai rodikliai M0,M1, M2, MZ, M4.
M0 apima grynuosius pinigus apyvartoje: banknotus ir monetas, t.y. pinigai už bankų ribų;
M1 jungia M0 ir įmonės lėšas atsiskaitymuose, einamąsias ir specialiąsias sąskaitas kredito įstaigose, indėlius iki pareikalavimo;
M2 apima bendrą M1 + gyventojų terminuotuosius indėlius komerciniuose bankuose, taip pat trumpalaikius vertybinius popierius;
MZ derina M2 + didelius terminuotuosius indėlius, indėlių sertifikatus;
M4 apima MH + vyriausybės ir įmonių vertybinius popierius.
Praktikoje įvairių šalių centriniai bankai veikia, pavyzdžiui, su šiais padaliniais:
M2 ir MZ – JAV federalinis rezervas;
M2 - Rusijos bankas;
MZ – Eurobankas.
Turi būti pusiausvyra tarp suvestinių rodiklių, kitaip bus pažeista pinigų apyvarta.
Praktika rodo, kad pusiausvyra susidaro, kai M2 > M1, ji sustiprėja, kai M2 + M3 > M1
Šiuo metu pinigų pasiūlai apibūdinti naudojamas rodiklis yra pinigine baze.
Ją sudaro M0 (grynieji pinigai apyvartoje: banknotai ir monetos, t. y. pinigai už bankų ribų) ir grynieji pinigai komercinių bankų kasose, privalomos atsargos Rusijos banke ir lėšos komercinių organizacijų korespondentinėse sąskaitose Rusijos banke.
Pagrindinės pinigų judėjimo kryptys yra šios:
grynųjų ir negrynųjų pinigų išleidimas;
organizuotas grynųjų užsienio valiutos importas;
grandininiai mokėjimai ekonominius ryšius prekių gamybos ir pardavimo procese;
darbo užmokesčio mokėjimas gyventojams;
organizuotas gyventojų taupymas;
finansų ir kredito įstaigų santaupų investavimas;
privačių ir viešųjų užsienio investicijų judėjimas iš vienos šalies į kitą.
Pinigų išleidimas- pirmasis pinigų apyvartos etapas.
Pagrindinis dalykas yra negrynųjų pinigų išleidimas, kuris vykdomas papildomai išleistus pinigus kredituojant į korespondencines sąskaitas komerciniuose bankuose Rusijos banko paskolų arba biudžetinių pastabų pavidalu.
Grynųjų pinigų emisija yra antrinė, palyginti su negrynaisiais pinigais; grynieji pinigai pristatomi į Rusijos banko teritorinius padalinius, o po to pateikiami komerciniams bankams mainais už panašios negrynųjų pinigų sumos nurašymą iš korespondentinių sąskaitų. Lygiai taip pat įmonės gauna grynuosius pinigus, tuo pat metu nurašant negrynųjų pinigų sumas iš atsiskaitymo ir atsiskaitomųjų sąskaitų komerciniuose bankuose.
Grynųjų pinigų išdavimas baigiasi išmokėjus darbo užmokestį ir socialines išmokas gyventojams, o tai turi papildomos apyvartos pobūdį, palyginti su reguliariais mokėjimais.
Rusijoje grynųjų pinigų kiekis nuolat didėja. Pavyzdžiui, nuo 2002 m. iki 2007 m. vidurio jis išaugo beveik penkis kartus ir sudarė 3,1 trln. patrinti. Panaši tendencija pastebima daugumoje pasaulio šalių, įskaitant JAV ir Europos Sąjungą.
Grynieji pinigai apsiverčia nuo penkių iki šešių kartų per mėnesį. Banknotai galioja vidutiniškai pusantrų metų. Grynųjų pinigų išdavimo kaštai yra didesni nei negrynųjų pinigų išdavimo kaštai, o tai pasisako už negrynųjų pinigų išplėtimą.
Tačiau grynųjų pinigų dalis apyvartos struktūroje šiuo metu yra gana didelė. Taigi mažmeninėje prekyboje JAV – 75 proc.; Europos Sąjunga – iki 86 proc.; Japonija - 90%; Rusija – iki 97 proc.
Panašūs straipsniai
